作者paulnorton4 (paul)
看板tax
標題[問題] 發票忘記作廢 已申報繳稅 2年後才發現
時間Mon Sep 27 14:37:47 2021
昨天發現一張發票
是2019的開錯的 發票金額約百萬出頭
當初應該是拿回發票後忘記作廢
所以也申報出去 繳了當期營業稅
年底亦算入營業利益計算公司營所稅
早上詢問會計這張發票還能處理嗎?
會計說跨期了沒辦法 只能就這樣收著留底了
覺得有點幹 這筆還有什麼方式可以扣抵嗎?
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※ 發信站: 批踢踢實業坊(ptt.cc), 來自: 27.242.72.193 (臺灣)
※ 文章網址: https://webptt.com/m.aspx?n=bbs/tax/M.1632724669.A.AD7.html
1F：推 sujung: 這樣買賣方國稅局勾稽沒有問題喔？ 09/27 16:34
我也不知道
但對國稅局來說是國稅局賺到?
賣方多了營收要繳稅
買方也沒申報這筆支出 (雖然本來就沒支出)
※ 編輯: paulnorton4 (27.242.72.193 臺灣), 09/27/2021 17:00:42
2F：推 balalenboo: 已站內信唷 09/27 18:32
沒收到耶大大
3F：推 floz: 賣方多申報國稅局沒差啊~ 09/27 18:37
※ 編輯: paulnorton4 (27.242.72.193 臺灣), 09/27/2021 19:26:58
4F：推 cka: 你們的會計對帳沒發現嗎..? 09/27 22:01
5F：→ cka: 這麼大一筆應該一拿回來就快點處理的吧? 09/27 22:02
6F：推 adey40: 發票作廢有限定期限嗎？ 09/28 07:00
7F：→ aguey: 回歸稽徵法跟行政程序法,還有營業稅法~可專案申請退稅 09/28 07:22
8F：→ aguey: 交易事證請備妥,供"查帳"........... 09/28 07:23
9F：推 panda3300443: 對方如果同意，做銷折不就好了 09/28 08:57
因為發票沒在對方手上 所以跟對方應該無關
開了發票後發現開錯 沒有送出
以為已作廢 但實際忘記作廢
10F：→ aguey: 大額銷折~國稅局會要求提示帳證! 09/28 12:22
已經兩年前了 跨這麼多期還可以嗎?
※ 編輯: paulnorton4 (27.51.17.102 臺灣), 09/28/2021 12:49:42
11F：→ aguey: 請求權還沒消滅,可以專案申請退稅!營業稅退了,營所也可以改 09/28 16:32
12F：→ aguey: 若還有ARE也跟著調整~逕洽國稅局銷售稅課辦理 09/28 16:33
13F：推 baobao0915: 會計這麼大一筆沒注意到@@ 09/28 23:45
14F：→ caterpillar2: 勾稽本來就不會有問題啊，進項十年可扣抵，除非是 09/29 00:09
15F：→ caterpillar2: 對方報進項自己沒報銷貨才會跳異常。基本上要申請 09/29 00:10
16F：→ caterpillar2: 都可以申請，但不排除有調帳的可能性 09/29 00:10