作者AmosYang (泛用人型編碼器)
看板studyabroad
標題[情報] 美國醫療保險III-HSA&FSA
時間Sun Feb 25 04:22:14 2018
※ 引述《vulao (霜)》之銘言：
: 標題: [情報] 美國醫療保險II-HMO&PPO
: → lugolugo: Push! Hope to hear about HSA as well! 02/24 17:41
: 睡前來看一下，HSA的運作機制我並不是很清楚，因為HSA對我們Provider來說就是一個
: 付款方式而已，病人跟我們說我想用HSA付錢，我們就問卡號資料，用起來跟信用卡差不
: 多。就我所知，HSA就是公司幫員工弄的帳號，裡面的金額只能用來做醫療用途，也就是
: 病人只能拿來付醫生醫院錢，可能還可以拿來買藥配眼鏡等等，不能拿來買衣服包包。HSA
: 裡面的錢是免稅的，一年結束第二年開始，有的HSA可以累積金額，有的不行，要看相關
: 規定。我遇到有HSA的病人幾乎都是PPO plan，至於帳戶裡的錢是員工自己稅前薪水一部
: 份還是公司福利我就不清楚了。HSA就是一種醫療用款項的帳號，並不是一種保險類別。
: 推 lugolugo: Thanks for the explanation again! 02/25 01:15
借 vulao 開的串，補上 HSA, FSA
[情報] 美國醫療保險I-deductible&out of pocket
#1QaGmA_n (studyabroad)
https://webptt.com/m.aspx?n=bbs/studyabroad/M.1519455242.A.FF1.html
[情報] 美國醫療保險II-HMO&PPO
#1QaHv500 (studyabroad)
https://webptt.com/m.aspx?n=bbs/studyabroad/M.1519459909.A.000.html
除了 HSA, 還有 FSA; Wikipedia 上有更詳盡的解釋，這裡略為摘要:
*
https://en.wikipedia.org/wiki/Health_savings_account
*
https://en.wikipedia.org/wiki/Flexible_spending_account
========================================================================
# HSA
* HSA 是一種節稅方法，給買「符合 HDHP 條件的健保」的人用。
* HDHP, high-deductible health plan ，保費通常低，相對的 deductible 就
高。
* IRS 有規定每年可以存入 HSA 的金額上限。
* 以 2017 年為例，上限是 US$3400.
* 存入 HSA 的錢不需要付 federal income tax.
* 若超過 IRS 規定的當年金額上限的話，要在報稅前提出(withdraw), 不然超
出的部份會罰款。
* 不少金融機構(銀行)都提供開設 HSA 帳號的服務，你可以轉移你的 HSA 帳號
* 印像中有規定，一定時間內只能轉移一定次數，但記不得詳細規定了。
* 有些公司會提供類似 401k match 的員工 HSA 福利，也就是公司也放錢進你的
HSA 帳號。
* 那個 HSA 帳號與裡面的錢就是你的
* 就算換工作，那個帳號與裡面的錢還是你的。
* 每年結束後，那錢也就還是你的。
* 反正就是你的，但用途有受限制。
* HSA 裡的錢只能用在兩件事上
* 醫療相關用途 (IRS 認可的 "qualified medical expense")
*
https://www.irs.gov/publications/p969
"Publication 969 (2016), Health Savings Accounts and Other
Tax-Favored Health Plans"
*
https://www.irs.gov/publications/p502
"Publication 502 (2017), Medical and Dental Expenses"
* 投資，管理你 HSA 帳號的金融機構通常會提供你一些選項，例如:
* 就以現金的方式存著，風險低，利息也低。
* 或著，可以去購買 (該金融機構下 HSA 帳號可以購買的) 金融產品，風險
與利潤有高有低。
* 投資賺到的錢，不用付稅，但仍必須留在 HSA 帳號裡，且仍只能拿來花在
醫療相關用途上。
* 要把錢從 HSA 提出來移作它用，是可以的，但之前免的稅加利息要交回去。
========================================================================
# FSA
* 與 HSA 很像的地方
* 每年可以放入 FSA 的金額有上限。
* 放入 FSA 的金免交 payroll tax.
* 專款專用，只能用在 IRS 認可的項目上。
* 與 HSA 不同的地方
* 名目更多: health FSA, dependent care FSA, ...
* 放進 FSA 的錢，若年底沒用完，會被充公。
========================================================================
保險這種東西是看每個人對風險(risk)的接受度，自己決定要買多少保險額度。如
果對自己的健康有信心，平常有在鍛練保養檢查，那麼，買 HDHP + HSA 就是一種
「可行的選擇」；如 vulao 所說「保大不保小」，相對的，保險費低、節稅。
FSA 適合「已經大略知道每年度必要的健康保育方面的支出額度」的人，放入 FSA
的錢雖然若在年底前沒用掉要充公，相對的，放進 FSA 的錢不用交 payroll tax
，易言之，這是拿彈性(flexibility) 去換稅率優惠(tax-advantage) ，每個人的
情形不同，要算一算才知道是否划得來。
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※ 發信站: 批踢踢實業坊(ptt.cc), 來自: 136.56.47.92
※ 文章網址: https://webptt.com/m.aspx?n=bbs/studyabroad/M.1519503744.A.965.html
※ 編輯: AmosYang (136.56.47.92), 02/25/2018 04:25:36
1F：推 FRAXIS: FSA 該年度沒用完不會全充公 可以 rollover 一點點.. 02/25 05:51
2F：→ FRAXIS: HSA 還有一個麻煩是有些州要交州稅（像是加州） 02/25 05:52
3F：→ FRAXIS: 使用 HSA 產生的投資獲利和利息收入都要交稅 02/25 05:52
4F：→ FRAXIS: 而且把錢從 HSA 提出來移作它用不只要交稅 還要罰款 02/25 05:54
剛查了一下，你說的對，聯邦稅法是一回事，而各州稅法不同，感謝指正 orz
5F：→ FRAXIS: HSA 常會搭配 LPFSA（Limited-purpose FSA） 02/25 05:55
6F：→ FRAXIS: 或是 Post-Deductible FSA.. 02/25 05:57
7F：→ FRAXIS: 或是 Limited-purpose FSA 和 Post-Deductible FSA 的組合 02/25 06:02
※ 編輯: AmosYang (136.56.47.92), 02/25/2018 08:46:18
8F：推 lugolugo: Thanks for both of your sharing! 02/25 08:54
9F：推 FRAXIS: 我可能沒表達清楚 HSA contribution/dividend/interest 02/25 08:54
10F：→ FRAXIS: 是免聯邦所得稅的 但是有些州會課稅 02/25 08:55
11F：→ FRAXIS: 把 HSA 提出來移作它用要罰款是規定 無論哪一州都要 02/25 08:56