作者AmosYang (泛用人型编码器)
看板studyabroad
标题[情报] 美国医疗保险III-HSA&FSA
时间Sun Feb 25 04:22:14 2018
※ 引述《vulao (霜)》之铭言：
: 标题: [情报] 美国医疗保险II-HMO&PPO
: → lugolugo: Push! Hope to hear about HSA as well! 02/24 17:41
: 睡前来看一下，HSA的运作机制我并不是很清楚，因为HSA对我们Provider来说就是一个
: 付款方式而已，病人跟我们说我想用HSA付钱，我们就问卡号资料，用起来跟信用卡差不
: 多。就我所知，HSA就是公司帮员工弄的帐号，里面的金额只能用来做医疗用途，也就是
: 病人只能拿来付医生医院钱，可能还可以拿来买药配眼镜等等，不能拿来买衣服包包。HSA
: 里面的钱是免税的，一年结束第二年开始，有的HSA可以累积金额，有的不行，要看相关
: 规定。我遇到有HSA的病人几乎都是PPO plan，至於帐户里的钱是员工自己税前薪水一部
: 份还是公司福利我就不清楚了。HSA就是一种医疗用款项的帐号，并不是一种保险类别。
: 推 lugolugo: Thanks for the explanation again! 02/25 01:15
借 vulao 开的串，补上 HSA, FSA
[情报] 美国医疗保险I-deductible&out of pocket
#1QaGmA_n (studyabroad)
https://webptt.com/cn.aspx?n=bbs/studyabroad/M.1519455242.A.FF1.html
[情报] 美国医疗保险II-HMO&PPO
#1QaHv500 (studyabroad)
https://webptt.com/cn.aspx?n=bbs/studyabroad/M.1519459909.A.000.html
除了 HSA, 还有 FSA; Wikipedia 上有更详尽的解释，这里略为摘要:
*
https://en.wikipedia.org/wiki/Health_savings_account
*
https://en.wikipedia.org/wiki/Flexible_spending_account
========================================================================
# HSA
* HSA 是一种节税方法，给买「符合 HDHP 条件的健保」的人用。
* HDHP, high-deductible health plan ，保费通常低，相对的 deductible 就
高。
* IRS 有规定每年可以存入 HSA 的金额上限。
* 以 2017 年为例，上限是 US$3400.
* 存入 HSA 的钱不需要付 federal income tax.
* 若超过 IRS 规定的当年金额上限的话，要在报税前提出(withdraw), 不然超
出的部份会罚款。
* 不少金融机构(银行)都提供开设 HSA 帐号的服务，你可以转移你的 HSA 帐号
* 印像中有规定，一定时间内只能转移一定次数，但记不得详细规定了。
* 有些公司会提供类似 401k match 的员工 HSA 福利，也就是公司也放钱进你的
HSA 帐号。
* 那个 HSA 帐号与里面的钱就是你的
* 就算换工作，那个帐号与里面的钱还是你的。
* 每年结束後，那钱也就还是你的。
* 反正就是你的，但用途有受限制。
* HSA 里的钱只能用在两件事上
* 医疗相关用途 (IRS 认可的 "qualified medical expense")
*
https://www.irs.gov/publications/p969
"Publication 969 (2016), Health Savings Accounts and Other
Tax-Favored Health Plans"
*
https://www.irs.gov/publications/p502
"Publication 502 (2017), Medical and Dental Expenses"
* 投资，管理你 HSA 帐号的金融机构通常会提供你一些选项，例如:
* 就以现金的方式存着，风险低，利息也低。
* 或着，可以去购买 (该金融机构下 HSA 帐号可以购买的) 金融产品，风险
与利润有高有低。
* 投资赚到的钱，不用付税，但仍必须留在 HSA 帐号里，且仍只能拿来花在
医疗相关用途上。
* 要把钱从 HSA 提出来移作它用，是可以的，但之前免的税加利息要交回去。
========================================================================
# FSA
* 与 HSA 很像的地方
* 每年可以放入 FSA 的金额有上限。
* 放入 FSA 的金免交 payroll tax.
* 专款专用，只能用在 IRS 认可的项目上。
* 与 HSA 不同的地方
* 名目更多: health FSA, dependent care FSA, ...
* 放进 FSA 的钱，若年底没用完，会被充公。
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保险这种东西是看每个人对风险(risk)的接受度，自己决定要买多少保险额度。如
果对自己的健康有信心，平常有在锻练保养检查，那麽，买 HDHP + HSA 就是一种
「可行的选择」；如 vulao 所说「保大不保小」，相对的，保险费低、节税。
FSA 适合「已经大略知道每年度必要的健康保育方面的支出额度」的人，放入 FSA
的钱虽然若在年底前没用掉要充公，相对的，放进 FSA 的钱不用交 payroll tax
，易言之，这是拿弹性(flexibility) 去换税率优惠(tax-advantage) ，每个人的
情形不同，要算一算才知道是否划得来。
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※ 发信站: 批踢踢实业坊(ptt.cc), 来自: 136.56.47.92
※ 文章网址: https://webptt.com/cn.aspx?n=bbs/studyabroad/M.1519503744.A.965.html
※ 编辑: AmosYang (136.56.47.92), 02/25/2018 04:25:36
1F：推 FRAXIS: FSA 该年度没用完不会全充公 可以 rollover 一点点.. 02/25 05:51
2F：→ FRAXIS: HSA 还有一个麻烦是有些州要交州税（像是加州） 02/25 05:52
3F：→ FRAXIS: 使用 HSA 产生的投资获利和利息收入都要交税 02/25 05:52
4F：→ FRAXIS: 而且把钱从 HSA 提出来移作它用不只要交税 还要罚款 02/25 05:54
刚查了一下，你说的对，联邦税法是一回事，而各州税法不同，感谢指正 orz
5F：→ FRAXIS: HSA 常会搭配 LPFSA（Limited-purpose FSA） 02/25 05:55
6F：→ FRAXIS: 或是 Post-Deductible FSA.. 02/25 05:57
7F：→ FRAXIS: 或是 Limited-purpose FSA 和 Post-Deductible FSA 的组合 02/25 06:02
※ 编辑: AmosYang (136.56.47.92), 02/25/2018 08:46:18
8F：推 lugolugo: Thanks for both of your sharing! 02/25 08:54
9F：推 FRAXIS: 我可能没表达清楚 HSA contribution/dividend/interest 02/25 08:54
10F：→ FRAXIS: 是免联邦所得税的 但是有些州会课税 02/25 08:55
11F：→ FRAXIS: 把 HSA 提出来移作它用要罚款是规定 无论哪一州都要 02/25 08:56