作者hualiens (hualiens)
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標題[請益] 投資美股指數的稅務問題
時間Sat Sep 2 22:45:05 2023
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我和老婆的年薪約250萬台幣，我們都只有中華民國護照，除了養家、養小孩的費用和房
貸外，打算每年投100萬台幣「透過複委託」
買美股指數（例如：S&P500或Nasdaq 100)當做未來的退休金和小孩的教育費。
不過聽說非美籍的人，美股（包括複委託）資產超過6萬美金會有被課遺產稅的問題（好
像是40%）。
請問若是改買「元大S&P500」、「富邦那斯達克」、「國泰費城半導體」….追蹤美股
指數的台灣ETF, 或是相關的國內外基金（追蹤美股指數），也會有遺產稅的問題嗎？
謝謝
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※ 發信站: 批踢踢實業坊(ptt.cc), 來自: 114.137.204.239 (臺灣)
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※ 編輯: hualiens (114.137.204.239 臺灣), 09/02/2023 22:47:43
1F：推 rxers1994 : 有海外投資版 可以考慮英股迴避遺產稅問題 只是要09/02 22:48
2F：→ rxers1994 : 買指數的話 英股也可以09/02 22:48
3F：→ ysmsy : 我自己是美國券商、複委託、國內廠商出的etf都有配09/02 22:50
4F：→ ysmsy : 置，但以國內出的etf為主09/02 22:50
元大、富邦、國泰的美股指數ETF就不用被美國政府課遺產稅嗎？
※ 編輯: hualiens (114.137.204.239 臺灣), 09/02/2023 22:59:51
5F：推 pmes9866 : 不用遺產稅 但是股利要扣30%09/02 23:02
6F：推 furnaceh : 應該不用 不過你遺產幾千萬的話應該也還是要繳 09/02 23:03
7F：→ pmes9866 : sp500殖利率2% nasdaq100則是不到1%09/02 23:03
8F：→ pmes9866 : 很在意就00662 09/02 23:04
9F：推 BlueBlueLuu : 好像可以申請共同管理帳戶 兩人操作與出入金09/02 23:09
10F：→ BlueBlueLuu : 另一個人領出來就好 海外券商不會知道有人掛了09/02 23:11
11F：推 hypeng : 也是有級距的，台北有個美國資產管理協會可以查詢 09/02 23:13
12F：→ hypeng : ，8-10萬鎂記得是26%，最大風險就是兩人突然離開， 09/02 23:13
13F：→ hypeng : 不然就是帳密交辦好，人在離開前，一鍵賣掉出清匯09/02 23:13
14F：→ hypeng : 回台灣，錢到台灣就只看台灣遺產稅法令了09/02 23:13
15F：→ hypeng : IB有聯名帳戶，基本上也有機會像上面說的那樣，另09/02 23:14
若是我不想用國外劵商，只想用「複委託」，是否就不用被美國課遺產稅？
16F：→ hypeng : 一人還在就沒事09/02 23:14
17F：推 hypeng : 然後算人頭的，分散風險就是夫妻各6萬鎂先買滿。09/02 23:18
18F：噓 catalog : google查了嗎？？09/02 23:19
※ 編輯: hualiens (114.137.204.239 臺灣), 09/02/2023 23:22:27
19F：→ hypeng : 買台灣券商出的指數型etf就是吃台灣法令，它只是追09/02 23:22
20F：→ hypeng : 蹤，不是在美國發行，所以不會被課美國遺產稅。 複 09/02 23:22
21F：→ hypeng : 委託買美國發行的etf，標得產品是上架在美國，就還 09/02 23:22
22F：→ hypeng : 是會有美國遺產稅問題，只是複委託的機構受台灣金 09/02 23:22
23F：→ hypeng : 管會管理，屆時會協助處理文件申請。09/02 23:22
※ 編輯: hualiens (114.137.204.239 臺灣), 09/02/2023 23:24:36
24F：→ hypeng : 以上是我的認知，細節正確度可能有疏漏，建議再跟 09/02 23:23
25F：→ hypeng : 相關承辦券商詢問。 09/02 23:23
26F：推 storycc : 蠻好奇，如果知道配偶帳密，到時候一鍵出清，錢回 09/02 23:30
27F：→ storycc : 到台灣，美國會追稅嗎 09/02 23:30
28F：→ IBIZA : 為啥這麼擔心遺產稅 09/02 23:36
只有我一個人上班，所以我要替家人想啊
※ 編輯: hualiens (114.137.204.239 臺灣), 09/02/2023 23:51:01
29F：推 rayisgreat : 建議也可以到海外投資板發文～ 09/03 00:41
30F：→ weigo20 : 複委託是台灣券商用自己名義跟美國券商買 對美國 09/03 00:43
31F：→ weigo20 : 來講股票擁有著是台灣券商 美國根本不知道最終是 09/03 00:43
32F：→ weigo20 : 哪個台灣自然人持有 邏輯上是課不到稅 所以台灣 09/03 00:43
33F：→ weigo20 : 券商都會說不會課美國遺產稅 雖然我想依照正常美 09/03 00:43
34F：→ weigo20 : 國法令應該也有實質課稅原則 但實務上應該不太可 09/03 00:43
35F：→ weigo20 : 能真的追到台灣（根本不知道最終持有者掛了 美國政 09/03 00:43
36F：→ weigo20 : 府怎追） 09/03 00:43
37F：推 ivan1116 : 共同帳戶or 讓其他家人知道帳密，慢慢匯回來就好了 09/03 00:55
38F：→ b9513227 : 遺產稅個鳥 帳密跟提款卡給家人不就行了 09/03 01:14
39F：推 yuen1029 : 問劵商 09/03 01:36
40F：推 daze : 死後提款，會有刑責哦。尤其是有複數繼承人時，誰提 09/03 01:58
41F：→ daze : 款誰倒楣。其他繼承人剛好去告發。 09/03 01:59
42F：推 hypeng : 不能死後慢慢提，美國追稅很兇，真有意外馬上離開 09/03 02:26
43F：→ hypeng : 那種就只能照美國流程升報，生重病的狀況則是可以 09/03 02:26
44F：→ hypeng : 提早變賣結清匯回，只要還有一口氣在，錢已回到台 09/03 02:26
45F：→ hypeng : 灣該人名下帳戶，後續就按台灣現行的遺產制度辦理 09/03 02:26
46F：→ hypeng : 。 09/03 02:26
47F：推 nctufish : 假設帳戶持有者往生1天，還沒有人知道，這時候全數 09/03 08:39
48F：→ nctufish : 匯回，美國政府怎麼追？ 09/03 08:39
49F：→ samm3320 : 只有一人250要投100喔0.0 09/03 08:59
50F：推 micky83802 : 連死後的問題都想好喔 09/03 09:06
51F：推 futurerich : 有些券商匯回臺灣，要親簽回傳，券商收到後才進行 09/03 09:24
52F：→ futurerich : 像是IB可以直接在網路上申請，匯款到臺灣 09/03 09:25
53F：→ futurerich : 臺灣的銀行都會打給帳戶本人確認匯入匯款通知 09/03 09:25
54F：→ futurerich : 所以有些沒有這麼簡單可以規避，都要事先確認 09/03 09:26
55F：推 j1990312 : 我記得複委託沒這個問題，你問台灣銀行應該知道吧， 09/03 09:51
56F：→ j1990312 : 開國外券商才有六萬這個有遺產問題 09/03 09:51
57F：推 mnabc123456 : 遺產夠多可以考慮信託 09/03 09:52
58F：噓 Earlcs : 為什麼一堆人在討論海外卷商，明明問題是複委託有 09/03 10:41
59F：→ Earlcs : 沒有遺產問題和國內發行的海外ETF和海國內購買海外 09/03 10:41
60F：→ Earlcs : 基金有沒有被美國追海外稅問題 09/03 10:41
61F：噓 Earlcs : 複委託是正常流程國內卷商會協助你遺產稅問題，但 09/03 10:43
62F：→ Earlcs : 因為持有狀態的隱密性，有一些國內卷商宣稱不用告 09/03 10:43
63F：→ Earlcs : 知美國政府沒有遺產稅問題是灰色地帶 09/03 10:43
64F：推 abc0922002 : 竟然都要用複委託了，考慮英股吧 09/03 10:49
65F：→ abc0922002 : 我自己是買全世界VWRA，如果你要SP500上網google 09/03 10:51
66F：→ abc0922002 : 英股SP500有6檔 09/03 10:51
67F：推 cityport : 買台灣投信發的ETF就好y 09/03 11:11
68F：→ cityport : 複委託藉由多層次逃避美國IRS追討遺產稅..風險很大 09/03 11:12
69F：→ cityport : 尤其你死後是你的家人小孩繼承..變成是他們逃稅 09/03 11:12
70F：→ cityport : 小孩還有幾十年人生..不要小小年紀就被IRS盯上 09/03 11:13
71F：推 icelaw : 我有買00646 09/03 11:13
72F：→ cityport : 要不直接跟美國券商買..要不直接買台灣投信發的 09/03 11:14
73F：→ icelaw : 但不是為了遺產稅 09/03 11:14
74F：→ cityport : 不要去沾美股複委託 09/03 11:14
75F：推 wulongman : 相當有趣的議題，所以如果我複委託買了BRK.A 然後 09/03 11:17
76F：→ wulongman : 我要求券商讓我去參加波克夏股東會，死後就可能被 09/03 11:17
77F：→ wulongman : 美國政府扣遺產稅? 09/03 11:17
78F：推 icelaw : 之前有討論過 因為國內etf是集中保管在集保中心， 09/03 11:19
79F：→ icelaw : 反觀複委託沒保管在台灣的集保，只能看國內券商的 09/03 11:19
80F：→ icelaw : 良心 09/03 11:19
81F：→ icelaw : 就是怕萬一戰爭 被國內券商吞了 你根本沒皮條 09/03 11:19
82F：→ icelaw : 反觀海外卷商 一直都是受美國政府監管，不管有沒有 09/03 11:21
83F：→ icelaw : 戰爭都比複委託有保障 09/03 11:21
84F：→ icelaw : 至於遺產稅 我不太care， 09/03 11:25
85F：→ icelaw : 對後世子孫的繼承人來說這就是多賺多少的大秘寶而 09/03 11:25
86F：→ icelaw : 已 09/03 11:25
87F：→ icelaw : 對你而言，都已經死了，別人多拿或少拿 也跟你無關 09/03 11:25
88F：→ icelaw : ，反正也花不到了 09/03 11:25
89F：→ icelaw : 兒孫自有兒孫福 看開點就好 09/03 11:25
90F：→ icelaw : 如果真的很怕意外死亡造成另一半小孩養育的負擔， 09/03 11:28
91F：→ icelaw : 那你只要保意外險+定期壽險 就可以解決的問題， 09/03 11:28
92F：→ icelaw : 而不是大繞路 費心去想遺產稅的問題，除非你是家大 09/03 11:28
93F：→ icelaw : 業大的富二代 09/03 11:28
94F：→ icelaw : 還有你要想喔 既然複委託的股票是掛在卷商的名下， 09/03 11:36
95F：→ icelaw : 那麼萬一戰爭 卷商把你的股票吞掉，你能怎樣嗎 09/03 11:36
96F：→ icelaw : 風險這麼大的兩面刃 你真的敢把錢放在複委託？ 09/03 11:36
97F：→ icelaw : 所以我買00646，除了可以閃美國遺產稅的問題，也避 09/03 11:39
98F：→ icelaw : 免戰爭被券商吞掉的風險， 09/03 11:39
99F：→ icelaw : 因此我花 費用率高一點點的成本買00646 我覺得很值 09/03 11:39
100F：→ icelaw : 得 09/03 11:39
101F：推 k91011022 : 開戰集保中心也沒保障吧 冰綠不是有海外卷商 09/03 11:57
102F：推 wulongman : 我也在意這件事，我也是複委託。我google了一下， 09/03 12:02
103F：→ wulongman : 樓主參考啊，我放家人名下，我死了資產不必轉移， 09/03 12:02
104F：→ wulongman : 我自己也懂如何處理。 09/03 12:02
106F：推 boombastick : 買台灣券商發行的etf ex:00646當然沒有美國遺產稅 09/03 12:42
107F：→ boombastick : 問題，只有台灣遺產稅 09/03 12:42
108F：→ IanLi : 推文有些在那教灰色地帶或有疑慮操作的看看就好 09/03 12:49
109F：→ IanLi : 自己的錢自己顧好建議識別搞花招到時麻煩到家人 09/03 12:50
110F：推 wulongman : 當你錢大了，你就會遇到，全球政府都在耍花招，互 09/03 13:14
111F：→ wulongman : 搶稅金給自己的國家，互卡資訊刻意不流通，有限度 09/03 13:14
112F：→ wulongman : 的合作是因為利大於弊。並沒有一種東西叫全球政府 09/03 13:14
113F：→ wulongman : ，所以也沒有法律是放諸四海皆準皆正確。不過有道 09/03 13:14
114F：→ wulongman : 德的人，大多會選擇避免會造成訴訟的行為。 09/03 13:14
115F：推 boombastick : 我倒想問 如果海外券商課了遺產稅，錢回到台灣還有 09/03 13:28
116F：→ boombastick : 好幾千萬，那台灣要不要繳遺產稅 09/03 13:28
117F：推 daze : 外國已繳的部分，可以用於抵減台灣遺產稅，額度以加 09/03 13:57
118F：→ daze : 計國外遺產後，按照我國適用稅率計算，而增加的應納 09/03 13:58
119F：→ daze : 稅額為限。 09/03 13:58
120F：推 pmes9866 : 照正常流程乖乖做 不要挑戰美國政府 09/03 14:01
121F：推 shihyun : 保險避險啊 之前股版建議的 覺得還不錯 但男生的保 09/03 15:51
122F：→ shihyun : 費似乎比較高 09/03 15:51
123F：推 icelaw : 回某樓 對啊 我也有資產在海外卷商， 09/03 16:31
124F：→ icelaw : 就沒有一個地方是完美的 各有各的優缺點， 09/03 16:31
125F：→ icelaw : 所以我的資產都有分佈在海外卷商 台股 跟 共同基金 09/03 16:31
126F：→ icelaw : 上面 09/03 16:31
127F：→ icelaw : 海外券商也不是完美 會怕券商倒閉 跟 遺產稅的問題 09/03 16:33
128F：→ icelaw : 放台股 或 複委託 就怕戰爭 09/03 16:33
129F：→ icelaw : 放共同基金就是費用率相對較高 09/03 16:33
130F：→ icelaw : + 績效相對不穩定 深受基金經理人操盤功力影響 09/03 16:35
131F：推 pmes9866 : 複委託上手券商不好說 海外嘉信這種應該是很難倒 09/03 16:50
132F：噓 dream1124 : 家庭年收入250者不該不推理不做功課直接來伸手牌 09/03 18:31
133F：→ dream1124 : 連判斷這問題答案的知識都沒有者我不覺得你該來聽 09/03 18:32
134F：→ dream1124 : 路人的意見。那不只可能走錯路，而且還可能被亂 09/03 18:32
135F：推 bagaalo : 第一句說跟老婆年薪250 中間又說只有自己在上班... 09/03 19:49
136F：→ bagaalo : 所以老婆不上班 但又有薪水？ 09/03 19:50
137F：推 ChangJimmy : 很擔心遺產稅就複委託英股 09/03 20:09
138F：推 XDdong : 看看追蹤差不多指數的英股吧 09/03 20:17
139F：→ cityport : ETF是投信發行的，不是券商 09/03 23:03
140F：推 jimhall : 全家先辦美國身份會不會價值高一點 09/06 12:16