作者hualiens (hualiens)
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标题[请益] 投资美股指数的税务问题
时间Sat Sep 2 22:45:05 2023
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我和老婆的年薪约250万台币，我们都只有中华民国护照，除了养家、养小孩的费用和房
贷外，打算每年投100万台币「透过复委托」
买美股指数（例如：S&P500或Nasdaq 100)当做未来的退休金和小孩的教育费。
不过听说非美籍的人，美股（包括复委托）资产超过6万美金会有被课遗产税的问题（好
像是40%）。
请问若是改买「元大S&P500」、「富邦那斯达克」、「国泰费城半导体」….追踪美股
指数的台湾ETF, 或是相关的国内外基金（追踪美股指数），也会有遗产税的问题吗？
谢谢
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※ 发信站: 批踢踢实业坊(ptt.cc), 来自: 114.137.204.239 (台湾)
※ 文章网址: https://webptt.com/cn.aspx?n=bbs/Stock/M.1693665907.A.E72.html
※ 编辑: hualiens (114.137.204.239 台湾), 09/02/2023 22:47:43
1F：推 rxers1994 : 有海外投资版 可以考虑英股回避遗产税问题 只是要09/02 22:48
2F：→ rxers1994 : 买指数的话 英股也可以09/02 22:48
3F：→ ysmsy : 我自己是美国券商、复委托、国内厂商出的etf都有配09/02 22:50
4F：→ ysmsy : 置，但以国内出的etf为主09/02 22:50
元大、富邦、国泰的美股指数ETF就不用被美国政府课遗产税吗？
※ 编辑: hualiens (114.137.204.239 台湾), 09/02/2023 22:59:51
5F：推 pmes9866 : 不用遗产税 但是股利要扣30%09/02 23:02
6F：推 furnaceh : 应该不用 不过你遗产几千万的话应该也还是要缴 09/02 23:03
7F：→ pmes9866 : sp500殖利率2% nasdaq100则是不到1%09/02 23:03
8F：→ pmes9866 : 很在意就00662 09/02 23:04
9F：推 BlueBlueLuu : 好像可以申请共同管理帐户 两人操作与出入金09/02 23:09
10F：→ BlueBlueLuu : 另一个人领出来就好 海外券商不会知道有人挂了09/02 23:11
11F：推 hypeng : 也是有级距的，台北有个美国资产管理协会可以查询 09/02 23:13
12F：→ hypeng : ，8-10万镁记得是26%，最大风险就是两人突然离开， 09/02 23:13
13F：→ hypeng : 不然就是帐密交办好，人在离开前，一键卖掉出清汇09/02 23:13
14F：→ hypeng : 回台湾，钱到台湾就只看台湾遗产税法令了09/02 23:13
15F：→ hypeng : IB有联名帐户，基本上也有机会像上面说的那样，另09/02 23:14
若是我不想用国外劵商，只想用「复委托」，是否就不用被美国课遗产税？
16F：→ hypeng : 一人还在就没事09/02 23:14
17F：推 hypeng : 然後算人头的，分散风险就是夫妻各6万镁先买满。09/02 23:18
18F：嘘 catalog : google查了吗？？09/02 23:19
※ 编辑: hualiens (114.137.204.239 台湾), 09/02/2023 23:22:27
19F：→ hypeng : 买台湾券商出的指数型etf就是吃台湾法令，它只是追09/02 23:22
20F：→ hypeng : 踪，不是在美国发行，所以不会被课美国遗产税。 复 09/02 23:22
21F：→ hypeng : 委托买美国发行的etf，标得产品是上架在美国，就还 09/02 23:22
22F：→ hypeng : 是会有美国遗产税问题，只是复委托的机构受台湾金 09/02 23:22
23F：→ hypeng : 管会管理，届时会协助处理文件申请。09/02 23:22
※ 编辑: hualiens (114.137.204.239 台湾), 09/02/2023 23:24:36
24F：→ hypeng : 以上是我的认知，细节正确度可能有疏漏，建议再跟 09/02 23:23
25F：→ hypeng : 相关承办券商询问。 09/02 23:23
26F：推 storycc : 蛮好奇，如果知道配偶帐密，到时候一键出清，钱回 09/02 23:30
27F：→ storycc : 到台湾，美国会追税吗 09/02 23:30
28F：→ IBIZA : 为啥这麽担心遗产税 09/02 23:36
只有我一个人上班，所以我要替家人想啊
※ 编辑: hualiens (114.137.204.239 台湾), 09/02/2023 23:51:01
29F：推 rayisgreat : 建议也可以到海外投资板发文～ 09/03 00:41
30F：→ weigo20 : 复委托是台湾券商用自己名义跟美国券商买 对美国 09/03 00:43
31F：→ weigo20 : 来讲股票拥有着是台湾券商 美国根本不知道最终是 09/03 00:43
32F：→ weigo20 : 哪个台湾自然人持有 逻辑上是课不到税 所以台湾 09/03 00:43
33F：→ weigo20 : 券商都会说不会课美国遗产税 虽然我想依照正常美 09/03 00:43
34F：→ weigo20 : 国法令应该也有实质课税原则 但实务上应该不太可 09/03 00:43
35F：→ weigo20 : 能真的追到台湾（根本不知道最终持有者挂了 美国政 09/03 00:43
36F：→ weigo20 : 府怎追） 09/03 00:43
37F：推 ivan1116 : 共同帐户or 让其他家人知道帐密，慢慢汇回来就好了 09/03 00:55
38F：→ b9513227 : 遗产税个鸟 帐密跟提款卡给家人不就行了 09/03 01:14
39F：推 yuen1029 : 问劵商 09/03 01:36
40F：推 daze : 死後提款，会有刑责哦。尤其是有复数继承人时，谁提 09/03 01:58
41F：→ daze : 款谁倒楣。其他继承人刚好去告发。 09/03 01:59
42F：推 hypeng : 不能死後慢慢提，美国追税很凶，真有意外马上离开 09/03 02:26
43F：→ hypeng : 那种就只能照美国流程升报，生重病的状况则是可以 09/03 02:26
44F：→ hypeng : 提早变卖结清汇回，只要还有一口气在，钱已回到台 09/03 02:26
45F：→ hypeng : 湾该人名下帐户，後续就按台湾现行的遗产制度办理 09/03 02:26
46F：→ hypeng : 。 09/03 02:26
47F：推 nctufish : 假设帐户持有者往生1天，还没有人知道，这时候全数 09/03 08:39
48F：→ nctufish : 汇回，美国政府怎麽追？ 09/03 08:39
49F：→ samm3320 : 只有一人250要投100喔0.0 09/03 08:59
50F：推 micky83802 : 连死後的问题都想好喔 09/03 09:06
51F：推 futurerich : 有些券商汇回台湾，要亲签回传，券商收到後才进行 09/03 09:24
52F：→ futurerich : 像是IB可以直接在网路上申请，汇款到台湾 09/03 09:25
53F：→ futurerich : 台湾的银行都会打给帐户本人确认汇入汇款通知 09/03 09:25
54F：→ futurerich : 所以有些没有这麽简单可以规避，都要事先确认 09/03 09:26
55F：推 j1990312 : 我记得复委托没这个问题，你问台湾银行应该知道吧， 09/03 09:51
56F：→ j1990312 : 开国外券商才有六万这个有遗产问题 09/03 09:51
57F：推 mnabc123456 : 遗产够多可以考虑信托 09/03 09:52
58F：嘘 Earlcs : 为什麽一堆人在讨论海外卷商，明明问题是复委托有 09/03 10:41
59F：→ Earlcs : 没有遗产问题和国内发行的海外ETF和海国内购买海外 09/03 10:41
60F：→ Earlcs : 基金有没有被美国追海外税问题 09/03 10:41
61F：嘘 Earlcs : 复委托是正常流程国内卷商会协助你遗产税问题，但 09/03 10:43
62F：→ Earlcs : 因为持有状态的隐密性，有一些国内卷商宣称不用告 09/03 10:43
63F：→ Earlcs : 知美国政府没有遗产税问题是灰色地带 09/03 10:43
64F：推 abc0922002 : 竟然都要用复委托了，考虑英股吧 09/03 10:49
65F：→ abc0922002 : 我自己是买全世界VWRA，如果你要SP500上网google 09/03 10:51
66F：→ abc0922002 : 英股SP500有6档 09/03 10:51
67F：推 cityport : 买台湾投信发的ETF就好y 09/03 11:11
68F：→ cityport : 复委托藉由多层次逃避美国IRS追讨遗产税..风险很大 09/03 11:12
69F：→ cityport : 尤其你死後是你的家人小孩继承..变成是他们逃税 09/03 11:12
70F：→ cityport : 小孩还有几十年人生..不要小小年纪就被IRS盯上 09/03 11:13
71F：推 icelaw : 我有买00646 09/03 11:13
72F：→ cityport : 要不直接跟美国券商买..要不直接买台湾投信发的 09/03 11:14
73F：→ icelaw : 但不是为了遗产税 09/03 11:14
74F：→ cityport : 不要去沾美股复委托 09/03 11:14
75F：推 wulongman : 相当有趣的议题，所以如果我复委托买了BRK.A 然後 09/03 11:17
76F：→ wulongman : 我要求券商让我去参加波克夏股东会，死後就可能被 09/03 11:17
77F：→ wulongman : 美国政府扣遗产税? 09/03 11:17
78F：推 icelaw : 之前有讨论过 因为国内etf是集中保管在集保中心， 09/03 11:19
79F：→ icelaw : 反观复委托没保管在台湾的集保，只能看国内券商的 09/03 11:19
80F：→ icelaw : 良心 09/03 11:19
81F：→ icelaw : 就是怕万一战争 被国内券商吞了 你根本没皮条 09/03 11:19
82F：→ icelaw : 反观海外卷商 一直都是受美国政府监管，不管有没有 09/03 11:21
83F：→ icelaw : 战争都比复委托有保障 09/03 11:21
84F：→ icelaw : 至於遗产税 我不太care， 09/03 11:25
85F：→ icelaw : 对後世子孙的继承人来说这就是多赚多少的大秘宝而 09/03 11:25
86F：→ icelaw : 已 09/03 11:25
87F：→ icelaw : 对你而言，都已经死了，别人多拿或少拿 也跟你无关 09/03 11:25
88F：→ icelaw : ，反正也花不到了 09/03 11:25
89F：→ icelaw : 儿孙自有儿孙福 看开点就好 09/03 11:25
90F：→ icelaw : 如果真的很怕意外死亡造成另一半小孩养育的负担， 09/03 11:28
91F：→ icelaw : 那你只要保意外险+定期寿险 就可以解决的问题， 09/03 11:28
92F：→ icelaw : 而不是大绕路 费心去想遗产税的问题，除非你是家大 09/03 11:28
93F：→ icelaw : 业大的富二代 09/03 11:28
94F：→ icelaw : 还有你要想喔 既然复委托的股票是挂在卷商的名下， 09/03 11:36
95F：→ icelaw : 那麽万一战争 卷商把你的股票吞掉，你能怎样吗 09/03 11:36
96F：→ icelaw : 风险这麽大的两面刃 你真的敢把钱放在复委托？ 09/03 11:36
97F：→ icelaw : 所以我买00646，除了可以闪美国遗产税的问题，也避 09/03 11:39
98F：→ icelaw : 免战争被券商吞掉的风险， 09/03 11:39
99F：→ icelaw : 因此我花 费用率高一点点的成本买00646 我觉得很值 09/03 11:39
100F：→ icelaw : 得 09/03 11:39
101F：推 k91011022 : 开战集保中心也没保障吧 冰绿不是有海外卷商 09/03 11:57
102F：推 wulongman : 我也在意这件事，我也是复委托。我google了一下， 09/03 12:02
103F：→ wulongman : 楼主参考啊，我放家人名下，我死了资产不必转移， 09/03 12:02
104F：→ wulongman : 我自己也懂如何处理。 09/03 12:02
106F：推 boombastick : 买台湾券商发行的etf ex:00646当然没有美国遗产税 09/03 12:42
107F：→ boombastick : 问题，只有台湾遗产税 09/03 12:42
108F：→ IanLi : 推文有些在那教灰色地带或有疑虑操作的看看就好 09/03 12:49
109F：→ IanLi : 自己的钱自己顾好建议识别搞花招到时麻烦到家人 09/03 12:50
110F：推 wulongman : 当你钱大了，你就会遇到，全球政府都在耍花招，互 09/03 13:14
111F：→ wulongman : 抢税金给自己的国家，互卡资讯刻意不流通，有限度 09/03 13:14
112F：→ wulongman : 的合作是因为利大於弊。并没有一种东西叫全球政府 09/03 13:14
113F：→ wulongman : ，所以也没有法律是放诸四海皆准皆正确。不过有道 09/03 13:14
114F：→ wulongman : 德的人，大多会选择避免会造成诉讼的行为。 09/03 13:14
115F：推 boombastick : 我倒想问 如果海外券商课了遗产税，钱回到台湾还有 09/03 13:28
116F：→ boombastick : 好几千万，那台湾要不要缴遗产税 09/03 13:28
117F：推 daze : 外国已缴的部分，可以用於抵减台湾遗产税，额度以加 09/03 13:57
118F：→ daze : 计国外遗产後，按照我国适用税率计算，而增加的应纳 09/03 13:58
119F：→ daze : 税额为限。 09/03 13:58
120F：推 pmes9866 : 照正常流程乖乖做 不要挑战美国政府 09/03 14:01
121F：推 shihyun : 保险避险啊 之前股版建议的 觉得还不错 但男生的保 09/03 15:51
122F：→ shihyun : 费似乎比较高 09/03 15:51
123F：推 icelaw : 回某楼 对啊 我也有资产在海外卷商， 09/03 16:31
124F：→ icelaw : 就没有一个地方是完美的 各有各的优缺点， 09/03 16:31
125F：→ icelaw : 所以我的资产都有分布在海外卷商 台股 跟 共同基金 09/03 16:31
126F：→ icelaw : 上面 09/03 16:31
127F：→ icelaw : 海外券商也不是完美 会怕券商倒闭 跟 遗产税的问题 09/03 16:33
128F：→ icelaw : 放台股 或 复委托 就怕战争 09/03 16:33
129F：→ icelaw : 放共同基金就是费用率相对较高 09/03 16:33
130F：→ icelaw : + 绩效相对不稳定 深受基金经理人操盘功力影响 09/03 16:35
131F：推 pmes9866 : 复委托上手券商不好说 海外嘉信这种应该是很难倒 09/03 16:50
132F：嘘 dream1124 : 家庭年收入250者不该不推理不做功课直接来伸手牌 09/03 18:31
133F：→ dream1124 : 连判断这问题答案的知识都没有者我不觉得你该来听 09/03 18:32
134F：→ dream1124 : 路人的意见。那不只可能走错路，而且还可能被乱 09/03 18:32
135F：推 bagaalo : 第一句说跟老婆年薪250 中间又说只有自己在上班... 09/03 19:49
136F：→ bagaalo : 所以老婆不上班 但又有薪水？ 09/03 19:50
137F：推 ChangJimmy : 很担心遗产税就复委托英股 09/03 20:09
138F：推 XDdong : 看看追踪差不多指数的英股吧 09/03 20:17
139F：→ cityport : ETF是投信发行的，不是券商 09/03 23:03
140F：推 jimhall : 全家先办美国身份会不会价值高一点 09/06 12:16