作者lugolugo (2015 MBA )
看板Oversea_Job
標題[北美] First Year Choice報稅問題
時間Tue Feb 19 10:14:46 2019
個人情況:
本人和太太在美國，2018.10.01 OPT轉H1B境內生效(太太是H4)
目前有符合申請First Year Choice條件前兩項 --
1.2017為NRA (F1身分)
2.2018以H1B身份在美國時間 >75%且有連續待滿31天
3.2019預計通過183天居住測試成為Resident Alien(RA)
想請問
1.目前在File 4868申請延遲報稅至10/15時，需以NRA身分估算稅額還是可以假設RA身分
使用Turbotax計算退稅額?
之所以會有這問題是使用NRA時要報Federal & State Tax，但是使用RA身分時都有退稅
2.因為太太可使用Married Filing Jointly(MFJ)，退稅額度會差很多
而且根據IRS的International Taxpayers下的Nonresident Alien Spouse章節
我們可以被算為全年RA而非個人單獨申報時的Dual Status(1-9月NRA，10-12月RA)
不知道理解是否正確?
以上問題釐清後，打算先File 4868再等6月底幫太太申請ITIN
最後再用Turbotax File 1040退稅，同時寄First Year Letter給IRS完成本年度報稅
希望有類似經驗的人可以分享解答，謝謝
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1F：→ cchris: 1Ra 2對 02/19 11:23
2F：→ lugolugo: 感謝回覆！ 02/19 23:32
3F：推 ACupCat: 我也是類似情況 但是不解為何原po條件2成立 02/21 06:50
4F：→ ACupCat: irs說When counting the days of presence, do not count 02/21 06:51
5F：→ ACupCat: days exceptions to the substantial presence test 02/21 06:51
6F：→ ACupCat: 2018/10月之前原po都是f1-opt 是exempt的不是嗎？ 02/21 06:52
7F：推 iceman0603: 1 RA 2 YES 02/21 08:52
8F：推 iceman0603: 等等～可能要更正一下 02/21 08:56
9F：→ iceman0603: 我另外發一篇文章好了 02/21 08:57