作者lugolugo (2015 MBA )
看板Oversea_Job
标题[北美] First Year Choice报税问题
时间Tue Feb 19 10:14:46 2019
个人情况:
本人和太太在美国，2018.10.01 OPT转H1B境内生效(太太是H4)
目前有符合申请First Year Choice条件前两项 --
1.2017为NRA (F1身分)
2.2018以H1B身份在美国时间 >75%且有连续待满31天
3.2019预计通过183天居住测试成为Resident Alien(RA)
想请问
1.目前在File 4868申请延迟报税至10/15时，需以NRA身分估算税额还是可以假设RA身分
使用Turbotax计算退税额?
之所以会有这问题是使用NRA时要报Federal & State Tax，但是使用RA身分时都有退税
2.因为太太可使用Married Filing Jointly(MFJ)，退税额度会差很多
而且根据IRS的International Taxpayers下的Nonresident Alien Spouse章节
我们可以被算为全年RA而非个人单独申报时的Dual Status(1-9月NRA，10-12月RA)
不知道理解是否正确?
以上问题厘清後，打算先File 4868再等6月底帮太太申请ITIN
最後再用Turbotax File 1040退税，同时寄First Year Letter给IRS完成本年度报税
希望有类似经验的人可以分享解答，谢谢
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1F：→ cchris: 1Ra 2对 02/19 11:23
2F：→ lugolugo: 感谢回覆！ 02/19 23:32
3F：推 ACupCat: 我也是类似情况 但是不解为何原po条件2成立 02/21 06:50
4F：→ ACupCat: irs说When counting the days of presence, do not count 02/21 06:51
5F：→ ACupCat: days exceptions to the substantial presence test 02/21 06:51
6F：→ ACupCat: 2018/10月之前原po都是f1-opt 是exempt的不是吗？ 02/21 06:52
7F：推 iceman0603: 1 RA 2 YES 02/21 08:52
8F：推 iceman0603: 等等～可能要更正一下 02/21 08:56
9F：→ iceman0603: 我另外发一篇文章好了 02/21 08:57