「生涯規劃與保險規劃」 指導教授：王正偉 財法四童榮地87209037 一、前言 生涯規劃好比是人生之旅的預定行程圖，就個人方面重要的抉擇是學業與事 業規劃，還有預定何時退休的退休規劃；就家庭而言是何時結婚，何時生小孩的 家庭計劃，及配合家庭成員成長的居住規劃。根據家庭、居住、事業、退休等四 大項的生涯規劃，可以將其具體化成為以數據表現的理財目標，而這些理財目標 必須有按部就班的理財行動計劃，才能加以落實。理財計劃也可以分為投資、保 險、貸款與節稅四大要項；用投資來累積資產，用貸款來提前達成置產的願望， 用保險來保障收入中斷家人生活無著，或避色大額醫療費用開銷侵蝕資產的風 險，而節稅規劃得宜可以增加可支配所得，或避免在財富傳承時一生辛勤所得被 政府課稅後無法澤庇下一代。 二、生涯規劃與保險規劃 因為我目前大四，即將面臨考研究所與畢業後服役。而如果我順利考上研究 所，估計兩年畢業，再加上當兵兩年。屆時，我踏出社會的年齡將是二十七歲， 而如果不幸未能考上研究所的話，我會選擇先入伍，然後在軍中再準備律師考試 與研究所。到時，若能順利考上研究所，則規劃上仍是二十七歲當個社會新鮮人。 而若不幸皆鍛羽而歸的話，而將放棄準備研究所，而先踏出校園，視工作況狀再 決定是否重返校園唸書。而此時的年紀將是二十五歲。 而無論從二十五或二十七歲開始社會新鮮人的生活，我都將人生規劃成五個 時期：分別是25(27)-35歲的建立期-從社會新鮮人到獨立項獻者，35-44的穩定 期-確定生涯方向，45-54的維持期-最具投資力的年齡層，55-64的空巢期-退休 前的準備，與65歲之後的養老期-退休後享受生活。 (一)25(27)-35歲-建立期(月收入28,000-50,000) 此時剛踏入社會，第一個工作的選擇相當重要，如果此時已經有律師資格， 則將選擇進入律師事務所磨練。而若不是的話，因為我已經有了證券、期貨、信 託、保險的相關證照，我希望能將法律與金融相結合，因此我將選擇進入銀行、 保險公司或証券公司充當法務人員，希望能學以致用。 此時，因為時期基期較低，我希望收入成長可以每年10%為目標。而這段時 間也將是我擇偶、結婚、與養育嬰幼兒子女的時間。我想，我希望28或30歲結 婚，而小孩將以兩個為主，希望是一男一女。而關於夫妻財產制部份，因為立法 院在民國91年6月4日三讀通過民法親屬編中夫妻財產制條文修正案，原夫妻 財產制由行之有年的聯合財產制，走向修正的分別財產制。因此，未來我與妻子 將各自管理、使用、收益及處分各自的財產，而夫妻也不必擔負為他方清償負債 之責。 理財活動部分，若妻子也決定擁有自己的窩，就將開始訂定儲備購屋自備款 的計劃。此時，定要在婚後生子前的兩三年內購屋，利用此段雙薪無小孩的期間 盡量提高儲蓄率來完成。若每個月存4萬元，3年內存得150萬元自備款，可買 500萬完的房子。此時，我的投資工具會放定存、標會或以定期定額的方式投資 國內外基金；而在保險方面，婚後將以妻子為受益人買300萬至500萬元的20 年至30的定期壽險。而子女出生後，將以子女為受益人投保150萬至200萬元 的20年期定期壽險，萬一保險事故發生時，可把理賠金用來當做子女的高等教 育金。而若此時薪水許可的話，則將用教育年金的方式來保證子女一定會拿到 200萬元，但此時所需的月保費將增加至7,000元以上。 (二)35-44歲-穩定期(月收入50,000-100,000) 經過了十年的職場歷練，對於未來的生涯發展應該有了明確的方向。是否邁 向管理職或專注個人業績或專業發展，是否自行創業當老闆，在此階段都應該定 案。此時子女應該到了上小學與中學的階段，最遲也應該於子女上國小學費負擔 較輕時開始為他們準備高等教育金，因時間只剩12年，每月定期定額投資需增 加到7,000左右。而對購置自宅的家庭而言，此期間最大的負擔應是房貸月付金， 如果房貸額400萬元，利率6%的話，每個月本利攤還額約2,9萬元。此時的投 資除了有自用房地產之外，若每月儲蓄扣除房貸與教育金準備還有餘額的話，可 以用來當作退休金。因離退休平均還有25年，若平均投資報酬率可達12%的話， 則每月投資6,300就可以在退休時累積約1,000萬元。保險方面若有了房貸負擔， 應該要針對房貸餘額投保遞減型房貸壽險，以400萬元額度來算，20年期保單 躉繳保費約8至10萬元，把保費加計在借款額中，每個月本息攤還額約增加不 到800元，卻可以在萬一保險事故發生時用理賠金還清貸款，讓家人不至於因房 屋被法拍而流離失所。此時家計負擔者收入非常重要，如果可負擔的話可投保失 能險，以收入的五至七成為保額，每月不到5,000元的保費就可以保障失能時每 月6萬元的保險給付。為了購屋、子女教育、退休與保障合計每月要將近5萬元， 因此此階段的家庭月收入至少要在10萬元以上才能賺顧目前的生活費用與三大 理財目標。 (三)45-54歲-維持期(月收入100,000以上) 此時，若走專業路線，累積20年的職場經驗應該可以建立專業聲譽，子女 則多處於念大學或深造階段。由於房貸多已在前階段10年內提前還清，子女教 育費用也已準備女讓子女在運用當中，因此，最重要的理財目標是為自己及配偶 準備退休金。因為收入增加而負擔減輕，離退休至少有十年，此時投資能力最強， 同時還能負擔相當程度的風險。此時可以投保至退休滿期領回的養老險，年繳 60萬元養老險保費，15年後大概可以領回將近1,000萬元養老金。若選擇以基 金非儲蓄險來累積資產，此時最好投保100萬元的終身險(可當作喪葬費)附加終 身醫療險，因為人已至中年，對醫療的需求需加，只有健保不足以滿足對醫療品 質的要求及因此可以中斷的收入。 (四)55-64歲-空巢期(月收入？) 一般人的退休年齡，約為55歲至65歲，假使體力許可至65歲屆齡退休的 話，則還有約10年的空巢期。此時身為專業工作者也應到了經驗最豊富的時候， 可將經驗傳承接班人。此時子女應已就業，可能自己租屋或仍與父母同住，理財 活動上應開始規劃退休後的銀髮生涯要如何開展，把退休當作圓夢的開始而非人 生的終站。在投資上應在此階段逐步降低投資組合的風險，增加債券基金或存款 的比重，投資組合報酬率可能會降至6%以下。保險方面，若估計已累積的資產 在終老時會超過免稅額與扣除額(目前合計約1,300萬元)時，則應以預估的遺產 稅繳稅或保險公司願意承保的限額做高額終身壽險的保單節稅規劃。因為保險給 付不列入遺產，此時投保終身壽險雖然保費高，但考慮遺產稅最高50%的節稅效 益，透過高額保單壓縮資產，同時可即時提供繳遺產稅的資金來源，這樣的安排 還是極積划算的。 (五)65歲以後-養老期(月收入0) 此時已從職場退休，若體力智慧還可以，當個名譽顧問傳承經驗也可以保持 一點成就感。若前述的安排妥當，即使沒有企業退休金，還是已經累積了2,000 至3,000萬的自儲退休金，應足以過個有尊嚴的晚年生活。此時兒女已成家，可 輪流去深望他們，含飴弄孫。因為已經沒有工作開始吃老本，此時的投資組合應 以固定收益工具為主，但無論如何報酬率還是要高於通貨膨脹率。保險方面可將 已累積退休金的一大部分買活得越久領得越多的退休年金，可支領至終老為止， 讓保險公司來承擔萬一活到100歲，準備的退休金可能不夠用的風險。 三、結語 儘管學生已經通過證券、期貨、信託、壽險的證照考試，且也正在準備理財 人員的考試，但總是歸於理論的學習，而對於實務的操作狀況則仍是模模糊糊。 當初一聽到報告的內容，腦中即跑出了許許多多的股票、期貨甚至信託等念頭。 但卻只能呆坐電腦前，遲遲不能動筆。原來，生涯規劃竟是如此複雜而巨大的工 程，自己所學的零星知識果然還無法去對自己的未來作大略的規劃。 這是因為法律系的學生對於是否通過國家考試而進而決定未來是無量還是 無亮的關係？抑或是未來的規劃本身就是一件不容易掌握的大事？畢竟，活了二 十二年，雖然自認算是很努力的充實知識，每天三份以上的報紙與每週的雜誌四 年來沒有斷過，但依然還沒有踏出校園，依然是支溫室的花朵。雖然，自己除了 商科的證照外，也去考過了TQC的電腦相關證照，甚至是英檢中高級的考試。 但依然對於未來充滿了不確定性，可說是既期待又怕受傷害。 儘管，確信自己大學生活已經為未來就業準備的差不多了，也堅信自己未來 會有一番作為，但不景氣的寒冬卻不停的經由報紙、雜誌、新聞不停的吹襲，令 人感到無比的顫抖。雖然身為第一志願的法律系學生，但律師甚至是商科的學生 是否能像過去一般的吃香，而所謂的金融證券市場能否再像以往的投資報酬率？ 想到這些，對於自己的未來就愈感到遲疑，畢竟，這一兩年實在是沒有傳出什麼 令人振奮的好消息。再加上，自己真的也還沒有去求職過，也不知道自己的市價 到底是多少，更遑論十年後、二十年後的事了。 但，該面對的依然不能逃，不管景氣如何，不管未來多麼的不確定，人生總 是要積極的活下去，而也正是變動最快的年代，因此更需要去規劃自己的人生。 正因為不是富翁，所以更需要理財，正因為充滿了變數，因此更需要保險的保障。 因而，藉由作報告的機會，不停的反省自己，檢視自己目前的狀況，試圖去理出 一個未來的所以然，也嘗試在保險之外，試圖的將人生作一個全盤的考量。但礙 於能力，依舊只能規劃出個大概而已。但，無論如何，很感謝作這次的報告的機 會，讓我能對於未來能有一個初步的規劃。 -- 希望在賺到第一個一百萬前 能夠先寫一百萬個字 但在這之前，還是先交個女朋友吧!! 網頁全面更新http://home.pchome.com.tw/happy/td096610/ --

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