「生涯规划与保险规划」 指导教授：王正伟 财法四童荣地87209037 一、前言 生涯规划好比是人生之旅的预定行程图，就个人方面重要的抉择是学业与事 业规划，还有预定何时退休的退休规划；就家庭而言是何时结婚，何时生小孩的 家庭计划，及配合家庭成员成长的居住规划。根据家庭、居住、事业、退休等四 大项的生涯规划，可以将其具体化成为以数据表现的理财目标，而这些理财目标 必须有按部就班的理财行动计划，才能加以落实。理财计划也可以分为投资、保 险、贷款与节税四大要项；用投资来累积资产，用贷款来提前达成置产的愿望， 用保险来保障收入中断家人生活无着，或避色大额医疗费用开销侵蚀资产的风 险，而节税规划得宜可以增加可支配所得，或避免在财富传承时一生辛勤所得被 政府课税後无法泽庇下一代。 二、生涯规划与保险规划 因为我目前大四，即将面临考研究所与毕业後服役。而如果我顺利考上研究 所，估计两年毕业，再加上当兵两年。届时，我踏出社会的年龄将是二十七岁， 而如果不幸未能考上研究所的话，我会选择先入伍，然後在军中再准备律师考试 与研究所。到时，若能顺利考上研究所，则规划上仍是二十七岁当个社会新鲜人。 而若不幸皆锻羽而归的话，而将放弃准备研究所，而先踏出校园，视工作况状再 决定是否重返校园念书。而此时的年纪将是二十五岁。 而无论从二十五或二十七岁开始社会新鲜人的生活，我都将人生规划成五个 时期：分别是25(27)-35岁的建立期-从社会新鲜人到独立项献者，35-44的稳定 期-确定生涯方向，45-54的维持期-最具投资力的年龄层，55-64的空巢期-退休 前的准备，与65岁之後的养老期-退休後享受生活。 (一)25(27)-35岁-建立期(月收入28,000-50,000) 此时刚踏入社会，第一个工作的选择相当重要，如果此时已经有律师资格， 则将选择进入律师事务所磨练。而若不是的话，因为我已经有了证券、期货、信 托、保险的相关证照，我希望能将法律与金融相结合，因此我将选择进入银行、 保险公司或证券公司充当法务人员，希望能学以致用。 此时，因为时期基期较低，我希望收入成长可以每年10%为目标。而这段时 间也将是我择偶、结婚、与养育婴幼儿子女的时间。我想，我希望28或30岁结 婚，而小孩将以两个为主，希望是一男一女。而关於夫妻财产制部份，因为立法 院在民国91年6月4日三读通过民法亲属编中夫妻财产制条文修正案，原夫妻 财产制由行之有年的联合财产制，走向修正的分别财产制。因此，未来我与妻子 将各自管理、使用、收益及处分各自的财产，而夫妻也不必担负为他方清偿负债 之责。 理财活动部分，若妻子也决定拥有自己的窝，就将开始订定储备购屋自备款 的计划。此时，定要在婚後生子前的两三年内购屋，利用此段双薪无小孩的期间 尽量提高储蓄率来完成。若每个月存4万元，3年内存得150万元自备款，可买 500万完的房子。此时，我的投资工具会放定存、标会或以定期定额的方式投资 国内外基金；而在保险方面，婚後将以妻子为受益人买300万至500万元的20 年至30的定期寿险。而子女出生後，将以子女为受益人投保150万至200万元 的20年期定期寿险，万一保险事故发生时，可把理赔金用来当做子女的高等教 育金。而若此时薪水许可的话，则将用教育年金的方式来保证子女一定会拿到 200万元，但此时所需的月保费将增加至7,000元以上。 (二)35-44岁-稳定期(月收入50,000-100,000) 经过了十年的职场历练，对於未来的生涯发展应该有了明确的方向。是否迈 向管理职或专注个人业绩或专业发展，是否自行创业当老板，在此阶段都应该定 案。此时子女应该到了上小学与中学的阶段，最迟也应该於子女上国小学费负担 较轻时开始为他们准备高等教育金，因时间只剩12年，每月定期定额投资需增 加到7,000左右。而对购置自宅的家庭而言，此期间最大的负担应是房贷月付金， 如果房贷额400万元，利率6%的话，每个月本利摊还额约2,9万元。此时的投 资除了有自用房地产之外，若每月储蓄扣除房贷与教育金准备还有余额的话，可 以用来当作退休金。因离退休平均还有25年，若平均投资报酬率可达12%的话， 则每月投资6,300就可以在退休时累积约1,000万元。保险方面若有了房贷负担， 应该要针对房贷余额投保递减型房贷寿险，以400万元额度来算，20年期保单 趸缴保费约8至10万元，把保费加计在借款额中，每个月本息摊还额约增加不 到800元，却可以在万一保险事故发生时用理赔金还清贷款，让家人不至於因房 屋被法拍而流离失所。此时家计负担者收入非常重要，如果可负担的话可投保失 能险，以收入的五至七成为保额，每月不到5,000元的保费就可以保障失能时每 月6万元的保险给付。为了购屋、子女教育、退休与保障合计每月要将近5万元， 因此此阶段的家庭月收入至少要在10万元以上才能赚顾目前的生活费用与三大 理财目标。 (三)45-54岁-维持期(月收入100,000以上) 此时，若走专业路线，累积20年的职场经验应该可以建立专业声誉，子女 则多处於念大学或深造阶段。由於房贷多已在前阶段10年内提前还清，子女教 育费用也已准备女让子女在运用当中，因此，最重要的理财目标是为自己及配偶 准备退休金。因为收入增加而负担减轻，离退休至少有十年，此时投资能力最强， 同时还能负担相当程度的风险。此时可以投保至退休满期领回的养老险，年缴 60万元养老险保费，15年後大概可以领回将近1,000万元养老金。若选择以基 金非储蓄险来累积资产，此时最好投保100万元的终身险(可当作丧葬费)附加终 身医疗险，因为人已至中年，对医疗的需求需加，只有健保不足以满足对医疗品 质的要求及因此可以中断的收入。 (四)55-64岁-空巢期(月收入？) 一般人的退休年龄，约为55岁至65岁，假使体力许可至65岁届龄退休的 话，则还有约10年的空巢期。此时身为专业工作者也应到了经验最豊富的时候， 可将经验传承接班人。此时子女应已就业，可能自己租屋或仍与父母同住，理财 活动上应开始规划退休後的银发生涯要如何开展，把退休当作圆梦的开始而非人 生的终站。在投资上应在此阶段逐步降低投资组合的风险，增加债券基金或存款 的比重，投资组合报酬率可能会降至6%以下。保险方面，若估计已累积的资产 在终老时会超过免税额与扣除额(目前合计约1,300万元)时，则应以预估的遗产 税缴税或保险公司愿意承保的限额做高额终身寿险的保单节税规划。因为保险给 付不列入遗产，此时投保终身寿险虽然保费高，但考虑遗产税最高50%的节税效 益，透过高额保单压缩资产，同时可即时提供缴遗产税的资金来源，这样的安排 还是极积划算的。 (五)65岁以後-养老期(月收入0) 此时已从职场退休，若体力智慧还可以，当个名誉顾问传承经验也可以保持 一点成就感。若前述的安排妥当，即使没有企业退休金，还是已经累积了2,000 至3,000万的自储退休金，应足以过个有尊严的晚年生活。此时儿女已成家，可 轮流去深望他们，含饴弄孙。因为已经没有工作开始吃老本，此时的投资组合应 以固定收益工具为主，但无论如何报酬率还是要高於通货膨胀率。保险方面可将 已累积退休金的一大部分买活得越久领得越多的退休年金，可支领至终老为止， 让保险公司来承担万一活到100岁，准备的退休金可能不够用的风险。 三、结语 尽管学生已经通过证券、期货、信托、寿险的证照考试，且也正在准备理财 人员的考试，但总是归於理论的学习，而对於实务的操作状况则仍是模模糊糊。 当初一听到报告的内容，脑中即跑出了许许多多的股票、期货甚至信托等念头。 但却只能呆坐电脑前，迟迟不能动笔。原来，生涯规划竟是如此复杂而巨大的工 程，自己所学的零星知识果然还无法去对自己的未来作大略的规划。 这是因为法律系的学生对於是否通过国家考试而进而决定未来是无量还是 无亮的关系？抑或是未来的规划本身就是一件不容易掌握的大事？毕竟，活了二 十二年，虽然自认算是很努力的充实知识，每天三份以上的报纸与每周的杂志四 年来没有断过，但依然还没有踏出校园，依然是支温室的花朵。虽然，自己除了 商科的证照外，也去考过了TQC的电脑相关证照，甚至是英检中高级的考试。 但依然对於未来充满了不确定性，可说是既期待又怕受伤害。 尽管，确信自己大学生活已经为未来就业准备的差不多了，也坚信自己未来 会有一番作为，但不景气的寒冬却不停的经由报纸、杂志、新闻不停的吹袭，令 人感到无比的颤抖。虽然身为第一志愿的法律系学生，但律师甚至是商科的学生 是否能像过去一般的吃香，而所谓的金融证券市场能否再像以往的投资报酬率？ 想到这些，对於自己的未来就愈感到迟疑，毕竟，这一两年实在是没有传出什麽 令人振奋的好消息。再加上，自己真的也还没有去求职过，也不知道自己的市价 到底是多少，更遑论十年後、二十年後的事了。 但，该面对的依然不能逃，不管景气如何，不管未来多麽的不确定，人生总 是要积极的活下去，而也正是变动最快的年代，因此更需要去规划自己的人生。 正因为不是富翁，所以更需要理财，正因为充满了变数，因此更需要保险的保障。 因而，藉由作报告的机会，不停的反省自己，检视自己目前的状况，试图去理出 一个未来的所以然，也尝试在保险之外，试图的将人生作一个全盘的考量。但碍 於能力，依旧只能规划出个大概而已。但，无论如何，很感谢作这次的报告的机 会，让我能对於未来能有一个初步的规划。 -- 希望在赚到第一个一百万前 能够先写一百万个字 但在这之前，还是先交个女朋友吧!! 网页全面更新http://home.pchome.com.tw/happy/td096610/ --

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