作者AOP1512 (牽了手的手)
看板Fund
標題Re: [問題] 安聯收益成長基金（節稅）
時間Wed Dec 28 20:39:01 2022
先說本篇不專業，只是之前跟會計朋友聊天有聊到
有錢人一種常見節遺產稅方式
細節我也不太理解，但大方向邏輯大概是這樣子
直接買躉繳型配息基金的保單
利用本金非投入基金，而是投入保單模式
吃到理賠給付免稅的優待
然後再用這個躉繳型保單
跟金融機構貸款，再投入下一張躉繳型保單
這時因為這個貸款是債務
變成可以抵扣其他資產如現金、房產的遺產稅
例如先買1000萬躉繳型保單，再拿這張當抵押貸款500萬買第二張躉繳型保單，
你的資產少了1000萬(因為變成保險公司的)，同時你的債務擴大500萬
後代要繼承時，總資產相當於減少了1500萬
也就是免稅額增加了1500萬的概念
當然風險就是，保險公司倒閉、配息基金保單賠錢等
因為買躉繳保單，不像基金平台想再平衡成本幾乎等於0
遇到保單賠錢，是很可能想躲也躲不掉
而且理所當然保險公司、金融機構也要分錢
所以沒記錯的話，這個方式好像沒有0.5億現金遺產其實不划算
普通人，你直接幫小孩去基金平台開戶
然後你付錢直接買配息基金到小孩名下
基本上就解決了這個問題，免稅額父母加起來488萬(?
算你很厲害有3000萬現金等著被繼承 4年就轉移到免稅額了
配息算小孩的名字，一樣100萬內免稅
反正現在基金平台幾乎都標配0手續費了
--
※ 發信站: 批踢踢實業坊(ptt.cc), 來自: 101.136.229.120 (臺灣)
※ 文章網址: https://webptt.com/m.aspx?n=bbs/Fund/M.1672231143.A.038.html
1F：→ wake00005: 真的不專業，投資型保單身故目前還是計入遺產 12/29 00:58
2F：噓 yamitis: 實質課稅原則，你貸款繳保單基本上就GG 12/29 01:28
3F：→ yamitis: 只有你的第一筆才有機會，首先要壽險平台，不能年金平台 12/29 01:29
4F：→ yamitis: 再來看哪型的，保額跟投資帳戶，投資帳戶要課、保額不用 12/29 01:30
5F：推 justin82114: 你的會計朋友在稅務上可能不太專業哈哈 01/05 00:20
6F：推 anmychen: 買小孩名字是否比較適合中租基金?有家庭VIP優惠? 01/06 16:51
7F：→ leemco: 1 01/12 04:47
8F：→ leemco: 我記得沒錯，這檔拿自己本金來配佔比很高誒 01/12 04:49
9F：噓 pejaii: 沒付費會計師給的資訊都僅供參考 03/06 08:00