作者AOP1512 (牵了手的手)
看板Fund
标题Re: [问题] 安联收益成长基金（节税）
时间Wed Dec 28 20:39:01 2022
先说本篇不专业，只是之前跟会计朋友聊天有聊到
有钱人一种常见节遗产税方式
细节我也不太理解，但大方向逻辑大概是这样子
直接买趸缴型配息基金的保单
利用本金非投入基金，而是投入保单模式
吃到理赔给付免税的优待
然後再用这个趸缴型保单
跟金融机构贷款，再投入下一张趸缴型保单
这时因为这个贷款是债务
变成可以抵扣其他资产如现金、房产的遗产税
例如先买1000万趸缴型保单，再拿这张当抵押贷款500万买第二张趸缴型保单，
你的资产少了1000万(因为变成保险公司的)，同时你的债务扩大500万
後代要继承时，总资产相当於减少了1500万
也就是免税额增加了1500万的概念
当然风险就是，保险公司倒闭、配息基金保单赔钱等
因为买趸缴保单，不像基金平台想再平衡成本几乎等於0
遇到保单赔钱，是很可能想躲也躲不掉
而且理所当然保险公司、金融机构也要分钱
所以没记错的话，这个方式好像没有0.5亿现金遗产其实不划算
普通人，你直接帮小孩去基金平台开户
然後你付钱直接买配息基金到小孩名下
基本上就解决了这个问题，免税额父母加起来488万(?
算你很厉害有3000万现金等着被继承 4年就转移到免税额了
配息算小孩的名字，一样100万内免税
反正现在基金平台几乎都标配0手续费了
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1F：→ wake00005: 真的不专业，投资型保单身故目前还是计入遗产 12/29 00:58
2F：嘘 yamitis: 实质课税原则，你贷款缴保单基本上就GG 12/29 01:28
3F：→ yamitis: 只有你的第一笔才有机会，首先要寿险平台，不能年金平台 12/29 01:29
4F：→ yamitis: 再来看哪型的，保额跟投资帐户，投资帐户要课、保额不用 12/29 01:30
5F：推 justin82114: 你的会计朋友在税务上可能不太专业哈哈 01/05 00:20
6F：推 anmychen: 买小孩名字是否比较适合中租基金?有家庭VIP优惠? 01/06 16:51
7F：→ leemco: 1 01/12 04:47
8F：→ leemco: 我记得没错，这档拿自己本金来配占比很高诶 01/12 04:49
9F：嘘 pejaii: 没付费会计师给的资讯都仅供参考 03/06 08:00