作者pugay (出門~)
看板Fund
標題Re: 理專甘苦談 part2
時間Thu Sep 27 22:15:50 2007
前文恕刪
1.你知道目標保費跟節稅的關聯嗎?
國稅局認定標準又是多少? 還是一般業務理專的隨口虎爛?
http://udn.com/NEWS/FINANCE/FIN10/4027498.shtml
2.投資型保單一定能節稅嗎?
==========================舊文=======================================
x先生，您好：
台端所詢保險相關問題，本局答復如下：
一、 依據遺產及贈與稅法第16條第9款規定：約定於被繼承人死亡時，
給付其所指定受益人之人壽保險金額，不計入遺產總額。是以，被保險人
死亡時屬人壽保險保額給付部分，如符合前揭法令規定且非屬財政部94年7月11日
台財稅字第09404550470號函所稱被繼承人死亡前短期內或帶重病投保人壽保險者，
免納遺產稅。
二、 至保險公司銷售投資型保單（如變額萬能壽險）給付之理賠金屬基金帳戶
價值部分，因非屬前揭條文所稱人壽保險之給付，仍應列入被保險人之遺產，課徵
遺產稅。
三、 另依據「所得基本稅額條例」第12條第1項第2款但書規定，人壽保險死亡
給付每一申報戶全年合計數在3,000萬以下部分，免納入所得基本稅額之稅基。
四、 以上僅就現行法令規定予以說明，至所舉案例是否課徵遺產稅，請提供實際
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發生之保險契約書影本及相關資料，再憑以答復。
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本局答復內容，如有未盡之處，歡迎來電：（06）2223111轉1208洽審查二科承辦人
劉淑美。
有看到畫線處嗎? 你的保單敢拿去國稅局請完稅嗎?
我做的節稅規劃都有請到完稅證明,所以不好意思我講話就是這麼直
另外可以上google打投資型保單課稅 有很多判決 你做的這種都已經跟你講明
單筆保費大於保額 就是不能節稅 稅務規劃不是說保險節稅就可以做的好嗎?
好心提醒你 想說你這麼有良心 就不要去害的客戶 可以請他逐年提領
再做別的規劃,不然就請一張免稅證明出來看,這樣規劃可以請的出來
其他人幹嘛還規劃的這麼辛苦?
到目前為止我看過無數業務跟理專 虎爛 年金險跟投資型都可以節稅 到底節什麼稅?
之前還有講2萬4的扣除額的~ 請他去國稅局開一張證明來看 我是還沒碰過能開出來
希望你可以當第一位 讓大家也見識見識一下 規劃這個可以請完稅證明
最後有良心不等於專業 既然都會在意5000定時定額 那2000萬節稅應該要更在意吧
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◆ From: 124.8.235.204
1F：推 OojennyoO:推^^ 09/27 22:29
2F：推 superneil:討論激盪出更多資訊～～推 09/27 22:41
3F：推 aquarian:跟p大一樣 我也對j大"稱投資型保單為避稅平台"這點有意見 09/27 22:44
4F：→ aquarian:有時候自己覺得很有良心 但也有可能不小心害到別人唷~~ 09/27 22:47
5F：推 aquarian:咦~ 突然發現我的攻擊力好像變小了 這是好事吧 @_@! 09/27 22:50
6F：推 xex999:是要充實專業沒錯 但是總比那些沒良心盡想賺投資者錢的人好 09/27 23:11
7F：推 skycorner:j大當時在規劃時的時間點也許還沒有投資型保單課說問題 09/27 23:49
8F：→ skycorner:我只是用時間點去猜測，至少目前來說投資型避稅是不可靠 09/27 23:50
9F：→ skycorner:這是可以確定的事實 09/27 23:51
10F：→ pugay:法規從來沒變過 投資型可以節稅就跟已經被戳破年金險可節 09/27 23:51
11F：→ skycorner:第一行打錯，是"課稅" sorry 09/27 23:53
12F：→ pugay:尤其原po的作法100%錯誤 錯沒關係至少還可以補救 09/27 23:54
13F：推 LTpeacecraft:要記得我國採實質課稅的...保險版也有說到.... 09/28 00:06
14F：→ hitoo:他現在不是從業人員了不是嗎.. 09/28 00:48
15F：→ pugay:他是有良心的人 當然要救自己的客戶阿 09/28 01:01
16F：→ elvies:「今夜又是，落著小雨的暗暝，想"舊情"亦綿綿」.(台語歌). 09/28 01:22
17F：推 enternity:分年繳交保費才有機會避蛻~如果當年增額像J大這樣龐大 09/28 01:28
18F：→ enternity:依國稅局前例一樣課遺產稅~(單筆躉繳變額年金一樣課稅) 09/28 01:29
19F：→ enternity:並非投資型保單不能節稅~要做的不容易被發現~(以3千萬最 09/28 01:30
20F：→ enternity:低稅賦下~依然可以最到增加稅源的效果) 09/28 01:31