作者bgouycrd (bb)
看板Foreign_Inv
標題[心得]2019年度美股退稅被要求補稅處理心得
時間Mon Apr 19 20:42:40 2021
這次申請2019年美股退稅遇上疫情，所以2020年3月多就寄出資料，避免夜長夢多，沒想
到沒有拿到退稅，反而被要求補稅。奮鬥六個月後，問題目前看來到一段落了。有感海外
投資資料不多，跟網友分享處理溝通的過程。
(本次採用NEC退稅方式)
2020/3~2020/10:
一般退稅件寄出後，大概6~7月就可以在IRS網站查到進度。但這次只有一直顯示「處理中
」，當時只覺得是疫情人力不足造成。結果在9月左右收到IRS來信，信中認為:IRS沒有收
到「不可退稅部分的稅金」，要求我補繳並補上罰金，且罰金會每月不斷增加至上限為止
。如果有異議，請來電或寫信給IRS。
當下完全沒頭緒，第一個疑問是，身為NRA(非居民外國人)必須要被扣30%預扣稅；也就是
說所有的收入在NRA拿到前，就必須要被扣走30%稅金，NRA是沒有機會逃漏稅的。
第二個疑問是我的報表資料來源是1042-S，如果IRS認為沒有收到稅金，那怎麼會依據我
的報表，只要求補繳「不可退稅部分的稅金」呢？所有資料的來源1042-S，都是在已預繳
30%稅金的前提計算出來的。
2020/10:
後來發現狀況不對，趕快打電話給IRS。客服人員表示，系統查不到我的稅金入帳記錄，
但不知如何處理。所以先幫我凍結罰金累加，並請我詢問1042-S提供者First Trade能否
提供進一步的繳稅證明後，由我整理傳真給IRS。
這下我被夾在IRS及證券商中間了，只好硬著頭皮詢問First Trade。一週後FT回覆可能是
IRS人力不足，還沒有入帳，請IRS再確認看看。我也只好把這踢皮球的Email傳真給IRS，
並附上我的疑問。
2020/12:打電話給IRS，只告訴我收到傳真了，但還沒有看。最慢2021/1會有人看我的傳
真。
2021/2:再次打電話給IRS，這次變成沒有收到我的傳真，請我改用寄信的方式。
一下傳真一下寄信，聽起來問題永遠不會解決阿。於是過二天我決定再打一次電話試試。
這次退稅分機全滿佔線。改撥其他問題的分機號碼後，出乎意料的，客服員很有耐心的聆
聽理解問題，並建議我將已繳稅證明之1042-S報表重寄一次。她會註記重新Review我的報
稅文件。於是我便將所有資料重寄一次。
2021/4:IRS網站進度為文件審查通過，待退稅支票寄出。事情至此似乎是告一段落了。
心得:國際稅務對美國人一樣複雜，可能因為疫情原因，審查人員經驗不足誤判漏稅。而
電話客服人員，每位的專業度/積極度/非母語友善度皆不同，納稅人只能多試幾次碰碰運
氣了。
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※ 發信站: 批踢踢實業坊(ptt.cc), 來自: 61.230.46.174 (臺灣)
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※ 編輯: bgouycrd (61.230.46.174 臺灣), 04/19/2021 20:43:56
※ 編輯: bgouycrd (61.230.46.174 臺灣), 04/19/2021 20:44:43
1F：推 goliathplus: 感謝分享 04/19 21:14
2F：推 sarino: 感覺盡量減少跟政府直接打交道的機會比較好 04/19 21:28
3F：推 carava: 感覺好崩潰，我去年的退稅還沒有消息，希望不會遇到。今年 04/19 22:03
4F：→ carava: 改買英股不想搞退稅了。 04/19 22:03
5F：推 shawncarter: 推 請教一下最後拿到多少%的退稅？ 04/19 23:25
6F：推 tomap41017: 不要退就好了，搞得自己擔心死 04/20 01:27
7F：推 comans: 推心得分亨 04/20 02:14
8F：推 kitten123: 感謝分享y 04/20 02:17
9F：推 comans: 很多退稅年年成功沒特別po出來而已，所以並不需要因為少 04/20 02:50
10F：→ comans: 數人po出的不順經驗就放棄做這件事。 04/20 02:50
11F：→ taipoo: 謝謝分享 04/20 05:19
12F：→ alphamac: 沒疫情他們做事也是隨隨便便的 04/20 08:11
13F：推 Latte7: 完全不想跟稅務機關打交道，都選自動退稅的券商.... 04/20 10:18
14F：推 andrew000129: 推分享 04/20 14:18
15F：推 adearlover: 那筆30%預扣稅金這一年期間跑去哪了? 04/20 14:43
16F：推 kid1a2b3c4d: 請問要怎麼提前預防這種麻煩事？英文不好很害怕.. 04/20 15:45
17F：推 joety1103: 不要申請退稅就沒這種事 04/20 16:54
18F：推 jknl29: 請教一下，30%對台灣居民不是必繳嗎？還是你要退別的稅反 04/20 18:00
19F：→ jknl29: 而被說預扣沒扣到？ 04/20 18:00
20F：推 luc0919: 麻煩死了 04/20 19:31
21F：推 kitten123: 看起來像是券商預扣稅沒有繳給政府？ 04/20 19:34
22F：推 lisayeye: 感謝分享 04/20 22:52
23F：推 EvilDoom: 可以退稅是因為有非美國來源的股息被預扣了? 04/21 02:48
24F：推 The4sakenOne: 推 04/21 12:28
25F：推 z22744388: 美來源30%不退 券商通常會退非美30%中多扣的 然後有的 04/21 13:06
26F：→ z22744388: 話不要自己再申請就好 退錯又要補繳很麻煩 04/21 13:06
27F：推 gwboy: 退稅有爭議，然後算上這些時間成本根本不划算 04/21 13:20
28F：推 loloool: 除非這輩子都不去美國，不然真的不建議退稅 04/21 22:40
29F：推 ruve: 就算英文ok,這遇到一次就夠肚爛了,花時間還不曉得能不能善終 04/21 23:49
30F：推 kitten123: NEC退稅還好吧，不過就是麻煩XD 04/22 01:53
31F：推 pttbbs: 辛苦了。不才也是年年NEC退稅，這幾年運氣好好像沒遇到什 04/22 20:48
32F：→ pttbbs: 麼問題。 04/22 20:48
33F：推 xpasser: 推分享，沒想到去年這麼坎坷，我是卡在 1042-S 所以去年 05/21 11:45
34F：→ xpasser: 沒申請，今年寄出去了但是還在投遞中，希望接下來可以順 05/21 11:46
35F：→ xpasser: 利 05/21 11:46
36F：推 evan0901: 推 07/14 11:17