作者adamyen (High~~~~)
看板Foreign_Inv
標題Re: [請益] 夫妻一起購買美股
時間Thu Aug 9 18:19:24 2018
※ 引述《nn70 (陳柏文)》之銘言：
: 請問一下,我剛結婚不久
: 目前打算夫妻兩人每月共同拿一筆錢出來買美股
: 但開戶要開誰的名字, 會建議開共同帳戶嗎?
: 我自己本身已有TD 跟firstrade的個人帳戶
: 還是繼續用我的帳戶就好? 因為沒有共同投資的經驗
: 又是海外投資, 對於美國稅跟海外資產的配置想請教一下各位
: 都是怎麼做的
: 謝謝
(有朋友拿這篇問題來跟我討論, 所以來分享一下想法)
我自己在台灣處理過一些遺產稅案件,
然後也看過綠角跟一些網友對於美國遺產稅的討論;
以下, 是我個人經驗(台灣)加上一些想像的結果:
開立海外券商(以下用Firstrade, FT代稱),
跟台灣證券公司的複委託, 可能會面臨不同的稅務風險, 主要指遺產稅;
有一派主張, FT在開戶人過世之後, 會被美國國稅局IRS課徵遺產稅, 但是複委託不會;
另一派人(就是綠角啦)認為, 如果FT會, 那複委託也不能倖免;
我做了一點功課,
結論是, 綠角說的是對的(應該啦), 依美國稅法的規定,
“非美國人”的美國遺產免稅額度只有六萬鎂,
以這數字來看, 幾乎每個使用FT的人都有機會碰到遺產稅課徵問題;
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那麼為什麼會有人主張說複委託沒有遺產稅課徵問題呢?
一開始我以為是讀錯法條內容, 後來發現其實應該是程序上可以讓複委託規避這個問題;
我們先來看FT與複委託的交易資金流程:
FT: 我把個人資金交給FT, 由FT幫我執行交易;
複委託: 我把個人資金交給台灣券商, 台灣券商再交給配合的海外券商, 再由該海外券商
執行交易;
接著重點來了, 假定我FT和複委託兩者都有, 很久以後的某一天我掛點了,
我小孩要怎麼把FT和複委託的錢拿回來???
FT: 弄一份我的死亡證明, 以及小孩的繼承證明, 然後叫"FT"辦理繼承移轉或結清帳戶
複委託:弄一份我的死亡證明, 以及小孩的繼承證明, 然後叫"台灣券商"辦理繼承移
轉或結清帳戶
在第一個情況, FT很明確知道有一個人掛了, 所以IRS應該也會知道有一個人掛了;
但是第二個情況, 我推測台灣券商不會告訴海外券商這個人是因為掛了所以要辦,
應該只會簡單的送出委託, 然後海外券商就執行, 結束!!
以上純屬個人臆測, 如有雷同必屬巧合 XD
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1F：推 ast2: 複委托都要辦理繼承了 海外卷上怎麼可能不知道 不然你是以什 08/09 18:25
2F：→ ast2: 麼名義換掉帳戶所有人的名字 08/09 18:25
3F：推 bloodycat: 猜賬戶所有人是國內券商 08/09 18:44
4F：推 SkyFluid: 現行複委託帳戶所有人應該是國內券商 08/09 19:02
5F：推 batista1980: 複委託受益人是台灣卷商(個人意見 08/09 20:02
6F：推 dongy: 只要不是突然掛掉，快掛前辦理資產轉移，應該就沒問題了吧 08/09 20:46
7F：→ dongy: ！ 08/09 20:46
8F：推 jrmy: 複委託的股票，是用國內券商的名字持有的。海外券商根本不會 08/09 21:48
9F：→ jrmy: 也不需要任何遺產轉移的情況 08/09 21:48
10F：→ abyssa1: 認同樓上 複委託海外只會看到 券商帳戶內一堆無記名股票 08/09 21:57
11F：→ abyssa1: 繼承的在國內辦 海外券商資產沒有繼承 08/09 21:59
12F：→ abyssa1: 有點像海外控股公司概念 多包一層之後就沒有繼承的發生了 08/09 21:59
13F：→ abyssa1: 不動產用公司名義持有 繼承只需要繼承公司股份 08/09 22:00
14F：→ abyssa1: 例子很多 複委託其實是良好簡易低成本避稅繼承管道 08/09 22:01
15F：推 dreamsweaver: 所以要避免遺產稅唯一辦法就是超過六萬轉回國內囉? 08/09 23:24
16F：→ dreamsweaver: 那不少十幾二十萬、甚至百萬美在海外卷商的人... 08/09 23:25
17F：→ dreamsweaver: 他們是怎麼處理遺產稅的呢?還是他們不怕這問題，呵 08/09 23:26
18F：推 rintoo: 我歐印美股，很怕這問題啊。現在只能想想人都死了管那麼多 08/09 23:36
19F：推 KiroKu: 抽稅是獲利的部分? 非美國公民本金也需要抽稅嗎? 08/10 00:20
20F：推 csjan: 繼承當然是指總資產吧，6萬鎂很容易超過，所以大家才會煩惱 08/10 00:26
21F：推 flylee: 美國人被課遺產稅很少，IRS的主業還是在抽經常性收入的稅 08/10 00:50
22F：→ flylee: 就像台灣，去年遺產稅的收入也才200億，不到稅收的1% 08/10 00:54
23F：推 narowang: 這我可以證實，複委託開立的帳戶大多是跟保管銀行開立om 08/10 07:05
24F：→ narowang: nibus account 所以國外根本不會知道這是不是遺產，但 08/10 07:06
25F：→ narowang: 要面對台灣遺產稅的問題就是.... 08/10 07:06
26F：推 babylon297: 在台灣開複委託一樣有台灣這邊的遺產稅要繳，那所以這 08/10 09:14
27F：→ babylon297: 一部分還有規避的方法嗎XD 08/10 09:14
28F：推 pineapple530: 我覺得擔心那麼遠的事，無非就是怕意外掛掉，我意外 08/10 09:42
29F：→ pineapple530: 險保到最高，意外掛了，家人拿到保險金比海外資產 08/10 09:42
30F：→ pineapple530: 還多，海外資產家人有耐心能力就取回囉！ 08/10 09:42
31F：推 norikko: 我也是跟樓上一樣的想法~~ 希望不會太天真XDDDD 08/10 11:09
32F：推 jrmy: 台灣遺產稅的免稅額是一千兩百萬，一般人只需要擔心美國遺 08/10 11:12
33F：→ jrmy: 產稅就好了 08/10 11:12
34F：→ jrmy: 而且扣除免稅額等後的遺產淨額不超過五千萬，稅率只有 10% 08/10 11:16
35F：推 cppwu: 台灣稅法是屬人屬地, 美國券商下的海外資產會雙重課稅吧? 08/10 11:26
36F：推 LTpeacecraft: 美國山姆大叔要追不追稅的問題而已… 08/10 11:48
37F：推 scott2009: 不是只有死亡，還有昏迷無法視事... 08/10 12:02
38F：推 abyssa1: 台灣遺產稅率超低不值得浪費時間心力去避 08/10 12:11
39F：推 LTpeacecraft: 美國遺產稅太低了，土匪 08/10 21:48
40F：推 cs01580: 我的想法是美國投資的錢是我的錢，不想管遺產部分。我選 08/11 08:17
41F：→ cs01580: 擇保一個保額和美國資產相同的定期壽險（但至少台幣600萬 08/11 08:17
42F：→ cs01580: ），這樣身故後家人依舊有一定保障 08/11 08:17
43F：推 Berkshire: 我覺得用定期壽險來避免海外資產風險是很奇怪的事... 08/11 11:53
44F：→ Berkshire: 明明就是兩件不同的事情，而且也無法真的規避風險 08/11 11:54
45F：→ Berkshire: 人生越後期，理論上投資的資產會越大，千萬等級以上 08/11 11:56
46F：→ Berkshire: 偏偏，年紀越大、定期壽險越貴，搞不好還不讓你買 08/11 11:56
47F：→ Altair: 是兩件事啊 但似乎有心人故意誤導(為了做業績? 廠廠) 08/11 16:39
48F：推 ast2: 會嗎？ 假設你有1000萬 多買300萬意外險COVER遺產稅 08/11 16:52
49F：→ ast2: 保費會比你在複委託的高得誇張手續費和利息省很多 08/11 16:53
50F：推 perfectgame: 意外險不是壽險 08/11 17:42
51F：推 Ischolar: 意外險要年年買，一千萬賣掉只要一次手續費，為何保費會 08/11 20:30
52F：→ Ischolar: 比較省? 08/11 20:30
53F：推 ast2: 壽險貴阿 且不需要 08/11 20:49
54F：推 Berkshire: 如果是buy&hold，久久才交易一次。一次賣一千萬，手續 08/11 21:12
55F：→ Berkshire: 費其實也沒多少。但如果交易頻率高的話，複委託就不建 08/11 21:12
56F：→ Berkshire: 議了。 08/11 21:12