作者adamyen (High~~~~)
看板Foreign_Inv
标题Re: [请益] 夫妻一起购买美股
时间Thu Aug 9 18:19:24 2018
※ 引述《nn70 (陈柏文)》之铭言：
: 请问一下,我刚结婚不久
: 目前打算夫妻两人每月共同拿一笔钱出来买美股
: 但开户要开谁的名字, 会建议开共同帐户吗?
: 我自己本身已有TD 跟firstrade的个人帐户
: 还是继续用我的帐户就好? 因为没有共同投资的经验
: 又是海外投资, 对於美国税跟海外资产的配置想请教一下各位
: 都是怎麽做的
: 谢谢
(有朋友拿这篇问题来跟我讨论, 所以来分享一下想法)
我自己在台湾处理过一些遗产税案件,
然後也看过绿角跟一些网友对於美国遗产税的讨论;
以下, 是我个人经验(台湾)加上一些想像的结果:
开立海外券商(以下用Firstrade, FT代称),
跟台湾证券公司的复委托, 可能会面临不同的税务风险, 主要指遗产税;
有一派主张, FT在开户人过世之後, 会被美国国税局IRS课徵遗产税, 但是复委托不会;
另一派人(就是绿角啦)认为, 如果FT会, 那复委托也不能幸免;
我做了一点功课,
结论是, 绿角说的是对的(应该啦), 依美国税法的规定,
“非美国人”的美国遗产免税额度只有六万镁,
以这数字来看, 几乎每个使用FT的人都有机会碰到遗产税课徵问题;
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那麽为什麽会有人主张说复委托没有遗产税课徵问题呢?
一开始我以为是读错法条内容, 後来发现其实应该是程序上可以让复委托规避这个问题;
我们先来看FT与复委托的交易资金流程:
FT: 我把个人资金交给FT, 由FT帮我执行交易;
复委托: 我把个人资金交给台湾券商, 台湾券商再交给配合的海外券商, 再由该海外券商
执行交易;
接着重点来了, 假定我FT和复委托两者都有, 很久以後的某一天我挂点了,
我小孩要怎麽把FT和复委托的钱拿回来???
FT: 弄一份我的死亡证明, 以及小孩的继承证明, 然後叫"FT"办理继承移转或结清帐户
复委托:弄一份我的死亡证明, 以及小孩的继承证明, 然後叫"台湾券商"办理继承移
转或结清帐户
在第一个情况, FT很明确知道有一个人挂了, 所以IRS应该也会知道有一个人挂了;
但是第二个情况, 我推测台湾券商不会告诉海外券商这个人是因为挂了所以要办,
应该只会简单的送出委托, 然後海外券商就执行, 结束!!
以上纯属个人臆测, 如有雷同必属巧合 XD
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1F：推 ast2: 复委托都要办理继承了 海外卷上怎麽可能不知道 不然你是以什 08/09 18:25
2F：→ ast2: 麽名义换掉帐户所有人的名字 08/09 18:25
3F：推 bloodycat: 猜账户所有人是国内券商 08/09 18:44
4F：推 SkyFluid: 现行复委托帐户所有人应该是国内券商 08/09 19:02
5F：推 batista1980: 复委托受益人是台湾卷商(个人意见 08/09 20:02
6F：推 dongy: 只要不是突然挂掉，快挂前办理资产转移，应该就没问题了吧 08/09 20:46
7F：→ dongy: ！ 08/09 20:46
8F：推 jrmy: 复委托的股票，是用国内券商的名字持有的。海外券商根本不会 08/09 21:48
9F：→ jrmy: 也不需要任何遗产转移的情况 08/09 21:48
10F：→ abyssa1: 认同楼上 复委托海外只会看到 券商帐户内一堆无记名股票 08/09 21:57
11F：→ abyssa1: 继承的在国内办 海外券商资产没有继承 08/09 21:59
12F：→ abyssa1: 有点像海外控股公司概念 多包一层之後就没有继承的发生了 08/09 21:59
13F：→ abyssa1: 不动产用公司名义持有 继承只需要继承公司股份 08/09 22:00
14F：→ abyssa1: 例子很多 复委托其实是良好简易低成本避税继承管道 08/09 22:01
15F：推 dreamsweaver: 所以要避免遗产税唯一办法就是超过六万转回国内罗? 08/09 23:24
16F：→ dreamsweaver: 那不少十几二十万、甚至百万美在海外卷商的人... 08/09 23:25
17F：→ dreamsweaver: 他们是怎麽处理遗产税的呢?还是他们不怕这问题，呵 08/09 23:26
18F：推 rintoo: 我欧印美股，很怕这问题啊。现在只能想想人都死了管那麽多 08/09 23:36
19F：推 KiroKu: 抽税是获利的部分? 非美国公民本金也需要抽税吗? 08/10 00:20
20F：推 csjan: 继承当然是指总资产吧，6万镁很容易超过，所以大家才会烦恼 08/10 00:26
21F：推 flylee: 美国人被课遗产税很少，IRS的主业还是在抽经常性收入的税 08/10 00:50
22F：→ flylee: 就像台湾，去年遗产税的收入也才200亿，不到税收的1% 08/10 00:54
23F：推 narowang: 这我可以证实，复委托开立的帐户大多是跟保管银行开立om 08/10 07:05
24F：→ narowang: nibus account 所以国外根本不会知道这是不是遗产，但 08/10 07:06
25F：→ narowang: 要面对台湾遗产税的问题就是.... 08/10 07:06
26F：推 babylon297: 在台湾开复委托一样有台湾这边的遗产税要缴，那所以这 08/10 09:14
27F：→ babylon297: 一部分还有规避的方法吗XD 08/10 09:14
28F：推 pineapple530: 我觉得担心那麽远的事，无非就是怕意外挂掉，我意外 08/10 09:42
29F：→ pineapple530: 险保到最高，意外挂了，家人拿到保险金比海外资产 08/10 09:42
30F：→ pineapple530: 还多，海外资产家人有耐心能力就取回罗！ 08/10 09:42
31F：推 norikko: 我也是跟楼上一样的想法~~ 希望不会太天真XDDDD 08/10 11:09
32F：推 jrmy: 台湾遗产税的免税额是一千两百万，一般人只需要担心美国遗 08/10 11:12
33F：→ jrmy: 产税就好了 08/10 11:12
34F：→ jrmy: 而且扣除免税额等後的遗产净额不超过五千万，税率只有 10% 08/10 11:16
35F：推 cppwu: 台湾税法是属人属地, 美国券商下的海外资产会双重课税吧? 08/10 11:26
36F：推 LTpeacecraft: 美国山姆大叔要追不追税的问题而已… 08/10 11:48
37F：推 scott2009: 不是只有死亡，还有昏迷无法视事... 08/10 12:02
38F：推 abyssa1: 台湾遗产税率超低不值得浪费时间心力去避 08/10 12:11
39F：推 LTpeacecraft: 美国遗产税太低了，土匪 08/10 21:48
40F：推 cs01580: 我的想法是美国投资的钱是我的钱，不想管遗产部分。我选 08/11 08:17
41F：→ cs01580: 择保一个保额和美国资产相同的定期寿险（但至少台币600万 08/11 08:17
42F：→ cs01580: ），这样身故後家人依旧有一定保障 08/11 08:17
43F：推 Berkshire: 我觉得用定期寿险来避免海外资产风险是很奇怪的事... 08/11 11:53
44F：→ Berkshire: 明明就是两件不同的事情，而且也无法真的规避风险 08/11 11:54
45F：→ Berkshire: 人生越後期，理论上投资的资产会越大，千万等级以上 08/11 11:56
46F：→ Berkshire: 偏偏，年纪越大、定期寿险越贵，搞不好还不让你买 08/11 11:56
47F：→ Altair: 是两件事啊 但似乎有心人故意误导(为了做业绩? 厂厂) 08/11 16:39
48F：推 ast2: 会吗？ 假设你有1000万 多买300万意外险COVER遗产税 08/11 16:52
49F：→ ast2: 保费会比你在复委托的高得夸张手续费和利息省很多 08/11 16:53
50F：推 perfectgame: 意外险不是寿险 08/11 17:42
51F：推 Ischolar: 意外险要年年买，一千万卖掉只要一次手续费，为何保费会 08/11 20:30
52F：→ Ischolar: 比较省? 08/11 20:30
53F：推 ast2: 寿险贵阿 且不需要 08/11 20:49
54F：推 Berkshire: 如果是buy&hold，久久才交易一次。一次卖一千万，手续 08/11 21:12
55F：→ Berkshire: 费其实也没多少。但如果交易频率高的话，复委托就不建 08/11 21:12
56F：→ Berkshire: 议了。 08/11 21:12