作者it123 (Keep Happiness)
看板Accounting
標題[請益] 代墊費用會計分錄問題！
時間Sun Oct 28 20:59:49 2018
如果公司的費用，由A先代墊了三筆款項，1/1一筆10,000、1/10二筆5000、3000
公司分兩次匯還給A，但第二次匯還的時候，A發現第一次的款項多收了1000，
所以要匯還第二筆款項8000的時候直接扣掉那多收的1000，就只匯了7000
請問正確的分錄應該怎麼做？
1/1
借：XX費用 10,000
貸：其他應付款-關係人 10,000
1/5償還：
借：其他應付款-關係人 10,000
借：銀行存款 10,000
1/10
借：XX費用 5,000
借：XX費用 3,000
貸：其他應付款-關係人 8,000
1/12償還
借：其他應付款-關係人 7,000
貸：銀行存款 7,000
目前有點被卡住，不知道正確的分錄該如何做！請各位會計達人解答！感謝！
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1F：推 charles6416: 一樣借8000應付，貸方7000存款1000費用吧 10/28 21:21
2F：→ it123: 是第一筆費用應該是9000 但還的時候還沒發現，所以還10000 10/28 22:21
3F：→ it123: 要還第二筆費用時，發現之前記錯帳，多還1000，所以第二筆 10/28 22:22
4F：→ it123: 直接扣調多還的1000，已經發生了，會計分錄不知道怎麼做 10/28 22:23
5F：推 KickAcer: 錯帳在第二次匯的時候把費用跟應付迴轉就好了 第一次費 10/28 22:51
6F：→ KickAcer: 用多記1000 10/28 22:51
7F：→ KickAcer: 1/12分錄應該是借其他應付8000 貸費用1000 銀行存款7000 10/28 22:52
8F：推 chichichacha: 不然在1/12償還之前先做調整分路-->借其他應付款 10/29 00:34
9F：→ chichichacha: -關係人1000, 貸XX費用1000, 再做1/12還款, 借其他 10/29 00:36
10F：→ chichichacha: 應付款-關係人7000, 貸銀行存款7000 10/29 00:36
11F：→ chichichacha: 也許這樣會比較清楚 10/29 00:36