作者it123 (Keep Happiness)
看板Accounting
标题[请益] 代垫费用会计分录问题！
时间Sun Oct 28 20:59:49 2018
如果公司的费用，由A先代垫了三笔款项，1/1一笔10,000、1/10二笔5000、3000
公司分两次汇还给A，但第二次汇还的时候，A发现第一次的款项多收了1000，
所以要汇还第二笔款项8000的时候直接扣掉那多收的1000，就只汇了7000
请问正确的分录应该怎麽做？
1/1
借：XX费用 10,000
贷：其他应付款-关系人 10,000
1/5偿还：
借：其他应付款-关系人 10,000
借：银行存款 10,000
1/10
借：XX费用 5,000
借：XX费用 3,000
贷：其他应付款-关系人 8,000
1/12偿还
借：其他应付款-关系人 7,000
贷：银行存款 7,000
目前有点被卡住，不知道正确的分录该如何做！请各位会计达人解答！感谢！
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1F：推 charles6416: 一样借8000应付，贷方7000存款1000费用吧 10/28 21:21
2F：→ it123: 是第一笔费用应该是9000 但还的时候还没发现，所以还10000 10/28 22:21
3F：→ it123: 要还第二笔费用时，发现之前记错帐，多还1000，所以第二笔 10/28 22:22
4F：→ it123: 直接扣调多还的1000，已经发生了，会计分录不知道怎麽做 10/28 22:23
5F：推 KickAcer: 错帐在第二次汇的时候把费用跟应付回转就好了 第一次费 10/28 22:51
6F：→ KickAcer: 用多记1000 10/28 22:51
7F：→ KickAcer: 1/12分录应该是借其他应付8000 贷费用1000 银行存款7000 10/28 22:52
8F：推 chichichacha: 不然在1/12偿还之前先做调整分路-->借其他应付款 10/29 00:34
9F：→ chichichacha: -关系人1000, 贷XX费用1000, 再做1/12还款, 借其他 10/29 00:36
10F：→ chichichacha: 应付款-关系人7000, 贷银行存款7000 10/29 00:36
11F：→ chichichacha: 也许这样会比较清楚 10/29 00:36