善用劳退自提 累积退休老本 2026-08-23 01:00 经济日报／欧芯萌 https://pse.is/9hlkgh 根据劳动部统计，2024年参与劳退自提人数逼近120万大关，占全体劳工比重攀升至 15.59%，双创历史新高。联合报系资料照 台湾迈入高龄化社会，民众「存老本」意识抬头。根据劳动部统计，2024年参与劳工退休 金自愿提缴（劳退自提）人数逼近120万大关，占全体劳工比重攀升至15.59%，双创历史 新高。参与自提的劳工中，九成选择提满6%，不过全台仍有近八成五劳工未加入。 劳退自提机制，早年国人参与度不高，自提率长期在5%至6%低档徘徊。直到2018年底，全 台才首度突破52万人；随後热度显着升温，2020年突破双位数（10.08%），至2024年底更 达119.4万人。 劳动部坦言，劳退自提呈现「薪资两极化」现象。月薪逼近15万元的高薪族群，因自提金 额具备极佳节税空间，参与比例高达五成；反观月薪3万至5万元的基层劳工，提缴率相对 低迷，全台仍有近八成五劳工未加入，凸显制度推广遇上瓶颈。 事实上，许多劳工搞不清楚「劳保」与「劳退」，常因担忧劳保破产，而不敢投入劳退。 然而，劳退新制为个人专户，属强迫储蓄，毫无破产问题。关於劳保、劳退的分别，政府 资讯宣导仍有待加强。 此外，现行制度最大诱因是「免税额」，这对高所得族群非常有感；但低薪族原本就免税 或低税负，节税效果微乎其微，面对现实开销压力，自然缺乏动力将资金锁进退休帐户。 统计愿意参与劳退自提者，2024年高达108万人直接提满6%，比例冲破九成。其中，前三 业别劳工为制造业、批发及零售业、金融保险业，制造业以38.5万人居冠，批发零售业 18.3万人次之。受雇418万人的「金融及保险业」，则有10.7万人参与，位居第三。 如何激励民众参与劳退自提，部分学者专家建议，开放劳退自提「自选投资机制」，或导 入TISA（台湾个人投资理财储蓄帐户）以增加收益诱因。 对此，劳动部认为，现行劳退制度设有「保本保息」防护网，一旦开放自选投资，意味着 必须舍弃此防线，对攸关劳工老本的退休金必须极度审慎评估。此外，过去20年劳退基金 年化报酬率达7%以上，表现稳健。考量多数劳工的退休安全，维持现行制度的稳健性仍是 官方首要原则。 至於采取「加码提拨」方式，只要低薪劳工愿意自提一定比例，政府便按比例额外补助提 拨金，推动这种「实质发钱」的做法，也有专家认为，对於低薪族将会比「节税」更具吸 引力。 劳动部现阶段以扩大覆盖率为目标，优先鼓励低薪族从「小额」参与，例如月薪3万元的 劳工不一定要提满6%，可从每月提缴3%（约900元）起步，既能为未来存老本，也不会造 成当下的生活负担。 受惠於股债齐扬，劳动基金4月大赚破兆元，其中新制劳退基金单月赚7,610亿元，若以目 前参与收益分配有效帐户1,310万户计算，每位劳工平均可分红约8万元。尽管每人实际分 红，依「贡献度」决定，前述推算分红金额仅供参考，但数据显示劳退自提绝对有保障， 劳工可放心参与。 https://udn.com/news/story/7238/9708037?from=udn-catelistnews_ch2 --

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