作者Oikeiosis (怎麽啦)
看板ask-why
标题Re: [请益] 请问关於洗钱
时间Mon Jan 4 15:05:01 2010
※ 引述《Savate (萨瓦特)》之铭言：
: wiki上说
: 因为犯罪查缉手段的进步，犯罪者经过犯罪行为所赚取的金钱，如果直接拿来使用，很容
: 易为政府当局所查知，因此往往需透过洗钱的手法，将来源不正当的金钱伪装来自正当的
: 交易。
: 这一段看不懂
: 所以连带wiki整个对洗钱的手法也都看不懂
: 难道政府对於我们有多少财产都很清楚吗
: 所以假设我总资产是一千万
: 可是却买下台北某黄金地段的豪宅一亿
: 可能就会被政府的相关机构找上门请喝咖啡？
: wiki要讲的是不是就是这意思呢
其实中文维基写得比较含混
犯罪赚的钱 假如你是用来养小弟 买军火 进私货
这种用途的黑钱就完全不需要洗 继续留在地下经济就算了
但是当你要拿来享受的时候
你要买车、买房子、买股票
当你要做这些事的时候 你的这些钱会立刻面临到「税」的问题
因为现代国家是有收入就要课税
薪资、营业收入、中奖、赠与、遗产、土地增值、证券交易 任何来源都有税
你什麽收入来源 国家就有相应的税种来课
然後你如果冒出一笔钱出来可以花 这件事情是很怪的
因为国税局必须要知道这笔钱它到底是课税过了没
所以洗钱最开始的目的
就是为了让国税局认定这些钱是已税的或是不让国税局知道有这些收入
然而国税局原则上是管国内（若课税属人主义国家会管比较宽）
所以是不是只要把钱往国外丢 国内不知道这些钱就没事了呢？
以前洗钱很方便的时候 确实是这样没错
各个租税天堂藉由方便的人头户设立程序、号称保密的银行体系
大量的吸引非法收入以及逃税资金放置
很多国家对这种状况越来越难以忍受
开始认定帮助洗钱是犯罪 而犯罪所得资讯不应该享有银行保密义务的保护
於是才有1995年成立的艾格蒙联盟 联合一百多国的金融情报单位
追查各国可疑资金流向的反洗钱组织
而政府到底是不是对国民的财产知道的一清二楚呢？
其实并不算是 政府只能在有限的稽核下清查某个金额以上的流动
其他大部分都要靠相对人的申报才能知道你是否有隐匿
所谓的相对人就是给你钱 或收你钱的人 就是相对人
好比说一家公司发薪水给员工
公司发薪水是费用 可以减少公司要缴的税 所以公司想要报高薪水
而员工拿到薪水 就要增加个人所得税 所以员工想要低报薪水
所以双方就应该报真实的薪水 各自课税
而公司行号间的营业税也是这样 国税局课的加值营业税也是
如果一个人报低了 他的相对人就要多缴税
一连串交易的过程 只有最後一关的消费者没有抵税的诱因
所以就用统一发票可以对奖来鼓励大家索取统一发票
这些都显然需要交易双方各自要报税 政府才有办法掌握
所以如果交易双方都不跟政府打交道 那政府就无从得知了
不过政府除了国税局之外 还有中央银行跟金管会
所以如果你用到银行存款、汇款之类的金融工具
在台湾 一千万台币以上的存款、汇款 都要通过金资中心
如果金资中心研判觉得有异常交易的状况 也会通报央行跟调查局
这里的状况就不是税的问题了
而是调查局经济犯罪组运用洗钱防治法赋予的权限来清查资金流向
那这又是另外的故事了
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◆ From: 61.20.175.38
1F：推 gamer:很多国家都会课海外收入，不只美国吧。像台湾或是一些以出口 01/04 15:27
2F：→ gamer:贸易为主要经济来源的国家，才比较长听说不课海外收入。 01/04 15:27
3F：→ Oikeiosis:好像看过哪里写美国是唯一课公民世界收入的国家 01/04 17:37
4F：→ Oikeiosis:可以举例还有哪个国家课海外所得税的吗？ 01/04 17:44
5F：推 mron:推 01/04 18:04
6F：推 Zayre:那麽想再请教一下，宗教法人是否是完美的洗钱组织呢？ 01/04 18:18
7F：推 online0801:我也想知道楼上那个问题~ 01/04 18:40
8F：推 gamer:花了一些时间查，一开始以为应该很好找，结果发现很多都是 01/04 19:11
9F：→ gamer:台湾的税改联盟宣称的，确切的资料却没有。 01/04 19:12
10F：→ gamer:不过有看到一些专门在讨论税务的文章提到，加拿大和英国都会 01/04 19:13
11F：→ gamer:课徵海外所得税，不过英国是满复杂的，还得看你的居民身份是 01/04 19:14
12F：→ gamer:那一种，才去判断怎麽课海外所得税 01/04 19:14
13F：→ gamer:另外在中国贵州省国家税务局提到所得税采属人主义的国家有 01/04 19:15
14F：→ gamer:中国、新加坡马来西亚泰国、阿富、日本、印度、印度尼西、 01/04 19:16
15F：→ gamer:巴基斯坦菲律宾、奥地利、比利时、丹麦、挪威、瑞典、芬兰、 01/04 19:16
16F：→ gamer:瑞士、卢森堡、德国、希腊、意大利、西班牙、葡萄牙、英国 01/04 19:16
17F：→ gamer:等国家，不过不知道正确性有多少就是了。 01/04 19:16
18F：→ gamer:但是起码可以确定应该不只美国是会课徵海外收入的国家 01/04 19:17
19F：推 gamer:财团法人就是合法的洗钱组织啊 01/04 19:23
20F：→ gamer:你看很多富人经常捐款给某个基金会(财团法人)，而这个基金会 01/04 19:24
21F：→ gamer:的负责人又和这个富商有些关系，偏偏这个基金会支出经常和该 01/04 19:24
22F：→ gamer:富商投资的公司有关(像是采购都买他的产品、请他的建设公司 01/04 19:25
23F：→ gamer:来盖房子)。这种的多半就是有问题了。 01/04 19:26
24F：→ gamer:另外，因为最近各国大多缺钱，所以对於钱的进出都会比较在意 01/04 19:27
25F：→ gamer:因此富商改用一种方式洗钱，就是买艺术品。 01/04 19:27
26F：→ gamer:像台湾根本没办法对艺术品课税(目前没有计价的规范)就买来放 01/04 19:28
27F：→ gamer:在家里。那如果会课税的国家，就把买来的赠与或借给美术馆展 01/04 19:29
28F：→ gamer:示，那通常这些美术馆就是自己投资的。 01/04 19:29
29F：推 HuangJC:有钱不会花捐自己的基金会最好了;投资还蛮难的. 01/04 20:07
30F：推 Zayre:我想问的具体一点："香油钱"是不是就能解释一切不明来源收入 01/04 21:28
※ 编辑: Oikeiosis 来自: 118.231.65.220 (01/05 03:30)
31F：→ Oikeiosis:香油钱有范围啊 一万人次来拜的庙不太可能有两亿香油钱 01/05 03:33
32F：推 gamer:2B的香油钱，正常状况一个人添200，要有1M人次。这样就算分 01/05 14:47
33F：→ gamer:十年，平均一天也要有300人次添油香钱。 01/05 14:48
34F：→ gamer:这样这间庙真的可以说是香火鼎盛了。 01/05 14:49
35F：推 slzhao:纯推 01/05 17:48
36F：推 size:可老板常低报员工薪资耶 抵税和少缴劳健保退休金哪个诱因大？ 01/06 11:23
37F：→ Oikeiosis:劳健保的加保薪资不是应税薪资 两者是分开的 01/06 12:06
38F：推 bheegrl:PUSH 01/07 01:53
39F：推 wu531:赞 02/15 10:27