税季结束了,不过还是有点小忙. 刚好借这篇来做点善事.给ptt在美国努力赚钱的乡民们一点回馈,谢谢乡民们的支持. 这个概念,算是投资节税101.但其实连我们办公室白人经理,干了二十年的CPA 她也是对这东西没有概念.华人圈会计师就别提了,会常见到的都在几个大firm 像是美国四大会计事务所之类的. 适用者: Hit AMT very bad. 例如夫妻或单身者,住湾区,买了一个nice house. 但是由於薪水过高,每年都要缴AMT 28%左右.州税9.5% 情境: 忽然多了一笔钱,例如,自己存款,有钱的爸母从台湾汇款,公司配股,不小心 上市涨了几十倍.... 假设: 多了四十万块出来, 想要付清房贷, 一年5%, 约2万块美金的利息支出. 付清房贷,一年省了2万块利息. 分析: 如果你是自己报税,或是一年付一滴滴钱报税,这种分析,你大概一辈子看不见. 房贷付清後, 一年少了2万块deduction. Hit AMT 28%, 必须多缴税 20000* 28% = 5,600, 加州那9.5%我就懒得写了. 结果: 你并没有省到2万块. 正确做法: 上者: 寻找投资标的工具, 投入四十万美金,利用NOL 进一步 降低AGI, 此时产生 tax deferred gain. 假设:年报酬率=5% 这时不仅保持住2万块美金的deduction(AMT时, mortgage interest 可以照抵.) 又进一步降低tax liabilities,降低AMT,也可能 eliminate AMT. 投资期满可取回本金可以去付清房贷或是再做 一次tax deferred gain. 重点是那5%年报酬率必须defer,不然就 破功. 次者: 寻找单纯tax deferred investment vehicle. 单纯 期满後拿回本金deferred long-term capital gain. 假设报酬只有5%一年.你不仅付清房贷,利息也和报酬互抵. 你进一步 得到每年5,600以上的tax refund(不含加州退税). Long-term capital gain tax rate = 15%是成本. 而AMT 28%是你的获利. 这是小小的税盾节税模式之一. 细节留给乡民和你们自己的会计师去商量.这也只是众多计画的一个基本概念. Enjoy. ※ 引述《l10nel (小失)》之铭言： : 各位海外板友，不知道各位有没有兴趣在此板讨论美国的投资和理财的心得和方法？个人 : 对这方面很有兴趣，希望和其他有参与美国投资的华人交流一下心得，不知道板主会不会 : 反对？ : 上一次有人提出新开「海外金融板」已是一年半以前的事了，好像就不了了之没有结论。 : 同时，PTT3的金融板似乎乏人问津，人气太差，此时想注册也遭遇系统技术问题，感觉 : PTT3已经被荒废闲置了。 : 另外，同某位板友说的，stock股板、fund基金板人气虽旺，但其间讨论美股的、真正关 : 心美股投资的应该不多，应该只是以美国股市表现来分析台股，跟我们身处美国、必须直 : 接投资美股的立场迥异，所以在那里讨论美国投资似乎不妥，也容易被大量的台股文章淹 : 没。 : 个人认为，这个「工作」板虽名为工作，但实质内容也讨论了退休、理财、节税、报税、 : 房地产等等和我们切身相关的事，我们如果在美国生活工作，就很难不接触投资理财，我 : 们工作的目的也无非是存钱、退休，所以我希望各位和板主不会排斥在此讨论投资，如果 : 到时投资方面的文章占据板面一大半，再来讨论是否另开板面还不迟。各位认为呢？ -- Our Father who art in heaven, hallowed be thy name. Thy kingdom come. Thy will be done on earth as it is in heaven. Give us this day our daily bread, and forgive us our trespasses, as we forgive those who trespass against us, and lead us not into temptation, but deliver us from evil --

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