作者shooorio (Sadness。)
看板Oversea_Job
標題[北美] 回台後401K處理
時間Fri Aug 20 21:44:38 2021
各位版友好～
我爬文了oversea job 版上的401K文章
但還是想跟確認一下我的理解是否正確
我目前美國還在職，但明年會離職回台灣
傳統401K有一筆錢，目前已知：
- 要離職後才能開roll over IRA帳戶
（還在職不能開戶嗎？）,也開一個Roth IRA帳戶
- 每年從roll over IRA轉免稅額（2021 is $6000 per person)過去Roth IRA
**我有大概$45000，假設轉7次
每次$6500的本金等五年後可以免稅免罰金取出假設2022轉第一筆，就是2026年可領出第1筆
？
但看到C大最新推文說川普上任後廢除免稅額，
意思是原本每年可以轉6千到Roth IRA被取消嗎？
那這樣如果我一次把roll over IRA的錢全部轉去Roth IRA, 稅率是看我離職後的稅率
（大概10%）？
等於我轉$45000過去Roth,要付$4500的稅
不過我只要等一次5年就可以領出$45000？
不知道這樣理解是否正確，請大家幫我解答一下
另外也想請問一下推薦在台灣也可以網路上方便使用的IRA公司？謝謝！
感激不盡！
-----
Sent from JPTT on my iPhone
--
※ 發信站: 批踢踢實業坊(ptt.cc), 來自: 122.117.203.235 (臺灣)
※ 文章網址: 你https://webptt.com/m.aspx?n=bbs/Oversea_Job/M.1629467080.A.2FE.html
※ 編輯: shooorio (122.117.203.235 臺灣), 08/20/2021 21:48:54
1F：推 fifi82726: 離職後的稅率 你應該還要算上台灣的所得？ 08/21 05:51
2F：推 dividebody: 原PO提到「廢除免稅額」表示原PO可能沒有身份 08/21 06:32
3F：→ dividebody: 那麼離開美國後到第二年就會變成NRA 08/21 06:32
4F：→ dividebody: 這樣的話台灣所得就不記入，最低稅率確實是10% 08/21 06:34
5F：→ dividebody: 可是你一次轉 $45000 應該會導致進到更高稅率 bracket 08/21 06:35
6F：→ dividebody: 或者如果是趁還沒變成 NRA的時候轉，就有免稅額 08/21 06:36
7F：→ dividebody: 可是當年的其他收入也得記入。當然也可能原PO明明有 08/21 06:36
8F：→ dividebody: 身份卻誤解了 08/21 06:36
9F：→ dividebody: 注：視離開的日子而定也可能離開的當年就變 NRA 了 08/21 06:38
10F：→ cchris: 如果是NRA,不必算上台灣的所得;4萬以內是10%及12%;超過4萬 08/21 10:18
11F：→ cchris: 會跳升到22%;所以最好是分兩年來轉,就可以控制在12%以內 08/21 10:19
12F：→ cchris: IRA隨時都能開;多數的401k是離職後才能轉出到IRA 08/21 10:20
13F：→ cchris: 川普確實取消了個人免稅額,但只到2025年為止;所以未來不明 08/21 10:23
14F：→ cchris: 沒修法的話,2026起個人免稅額又會恢復,又可以每年抵4千多 08/21 10:25
15F：→ shooorio: 不好意思，不太清楚NRA. 但我現在是拿L1簽證，離職後回 08/21 18:39
16F：→ shooorio: 台灣的確就變成非居民，所以要算入台灣所得？ 08/21 18:39
17F：→ shooorio: 不好意思打錯，所以我離開台灣後身分變成NRA,建議分兩次 08/21 18:42
18F：→ shooorio: 轉（一次兩萬左右）就可以付10%稅率，第一筆一樣5年後可 08/21 18:42
19F：→ shooorio: 以免稅免罰金取出，這樣理解正確嗎？謝謝！ 08/21 18:42
20F：→ cchris: 回台後通不過presence test後,的確變成NRA;理解正確 08/22 02:29
21F：→ shooorio: 謝謝大家！ 08/22 02:42