作者CParkin (cpp)
看板Oversea_Job
標題Re: [北美] W9填寫的正確時間點
時間Mon Mar 1 01:55:36 2021
※ 引述《CParkin (cpp)》之銘言：
: 簡述一下背景，
: 2018年在美國開戶，有在銀行填過W-8BEN，
: 2019年6月～2020年6月用OPT工作，沒有收入。
: 2020年7月15日開始cap-exempt H-1B，開始有收入，但一直都沒有跟銀行填W9，
: 詢問身邊朋友，好像很多人都從來沒填過W-8BEN，也沒填過W9，
: 1.一直以為是變成RA後才填W9，但也有查到是一開始有工作收入就要填，
: 我仔細算我H1B開始的時間，我應該還不是RA，所以到底要現在填W9嗎？
: 2.如果要，因為晚填了，需要特別跟銀行說明是2020年7月15日開始工作嗎？
: 3.現在填W9的話，銀行會來得及補發2020年的1099-INT給我嗎？
: 4.1099-INT如果門檻是超過$600我是一定沒有啦，但不確定是不是每家都一樣門檻？
: 感謝大家解惑！
我目前在 Louisiana 一間大學工作，
2018 年 5 月持 F-1 來到美國，以前只有拿過 B2 和 ESTA 短期觀光。
2018 年 5 月～2019 年 5 月在 Louisiana 念了一年的 F-1 program 畢業，
2019 年 6 月～2020 年 6 月持 F-1 OPT 在 Louisiana unpaid volunteer，
2020 年 7 月 15 日開始 cap-exempt H-1B 在 Louisiana 的大學工作。
我的理解是：2021 年 4 月要報 2020 年的稅時，我應該用 NRA 去報，
因為我 Substantial Presence Test 不滿 183 天，
算法如下（有錯煩請指正）：
07/15/2020 - 12/31/2020：169 天。
07/14/2020 以前：F-1 未滿 5 年，全部不用算。
所以只有 169 天，不滿足 183 天的條件，因此我是 NRA
（1）所以結論是我現在報 2020 年的的稅，我是 NRA 的身份沒錯嗎？
（2）也就是說，我目前不用跟銀行填 W9？
（3）我曾經在 BOA 拿過 $250 bonus（存入一定金額的獎勵），被發了 1099-INT，
但我明明填過 W8-BEN，所以我需要請 BOA 修正嗎？
感謝板上各位的協助！我想我可能還是得找會計師把這些事情都釐清
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※ 編輯: CParkin (72.219.48.236 美國), 03/01/2021 01:56:59
1F：推 agario: (1)對(2)對，但板上的見解好像是NRA填W9也不會有事 03/01 02:20
2F：→ agario: 所以都填也行 (3) NRA 拿到 1099-INT 也沒差，報稅時 03/01 02:21
3F：→ agario: 正確報就行 03/01 02:21
4F：→ agario: 況且除非你今年到一半就離開美國，否則最後2021會變RA 03/01 02:26
5F：→ agario: 此外2021年如果真的變RA,2020也可報成part-year resident 03/01 02:48
6F：→ agario: 至於怎麼報比較有利看個人 03/01 02:48
7F：→ wawi2: 之前不是回過了 你有1099無所謂 拿到就報上去即可 重點是你 03/01 03:44
8F：→ wawi2: 報稅要用NRA報填1040NR. 至於銀行為什麼發1099給你不要管 03/01 03:44
9F：→ wawi2: 因為這連銀行都搞不定 你花個80-100找個會計才是正解 你 03/01 03:44
10F：→ wawi2: 自己弄的時間成本都不只那幾十元了 03/01 03:44
11F：→ wawi2: 喔 你去年是h1了 那你不一定要用NRA報1040NR了 03/01 03:45
12F：→ wawi2: 銀行端會出現這樣的問題是因為買賣股票的所得要收稅 但是NR 03/01 03:54
13F：→ wawi2: A免收 但國稅局又說F1等exempt individual前五年雖然是NRA 03/01 03:54
14F：→ wawi2: 但是如果通過substantial test的話還是要交稅 而一般存款 03/01 03:54
15F：→ wawi2: 的利息並不屬於股票買賣的所得 銀行業也搞不清楚 我在銀行 03/01 03:55
16F：→ wawi2: 搞過IT啦 我做過這個 我就說惹 銀行內的tax specialist對這 03/01 03:55
17F：→ wawi2: 種問題的見解也不一樣 所以我們這種平民百姓就別管了XD 03/01 03:55
18F：→ agario: 樓上說的不完全正確，資本利得的183天rule跟 SPT 不太一樣 03/01 04:04
19F：→ agario: 例如SPT裡會把前一年的1/3算入，但資本利得的看IRS敘述 03/01 04:04
20F：→ agario: 並沒有這種規則 03/01 04:05
21F：→ agario: 確實一般人其實亂搞可能也沒事，很久以前好像也有人分享 03/01 04:05
22F：→ agario: 在 NRA 時期報稅都報成 RA 最後也有拿到綠卡之類的 03/01 04:06
23F：→ agario: 也有人故意把股利報成 ECI 然後跑去退回 30% 的扣稅 03/01 04:09
24F：→ agario: 台灣有些NRA投資人這麼做)似乎也沒發生什麼事 03/01 04:09
26F：→ agario: 但求安心的話還是找會計師正確的報稅比較好 03/01 04:28