作者h6u4 (h6u4)
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標題Re: [討論] 股利為美國來源與否-IRS回覆與整理
時間Fri Apr 19 21:04:04 2013
※ 引述《iceman0603 ()》之銘言：
: 對於目前TD目前的做法跟IRS所得到的訊息可以得到以下結論
: 1. 不論股票型或是債券型ETF不論投資區域，
: 股利收入皆視為美國來源收入，預扣30% tax (列於code 06)
: 2. 債券型ETF股利部分免稅 (#1HPKSh_T)，TD會退稅(2013/03退回) (列於code 01)
: 3. 股利收入為non-ECI，不適用免稅額
: 提供給同樣在TD開戶的各位做參考，
: IRS的電話真的非常非常難接通，能夠得到這些訊息也是花了不少時間~
: 我想會到把錢轉到美國並且透過美國券商來做資產配置的人，
: 一定非常看重成本，能夠被課少一點的稅誰不願意呢?
: 但目前看起來，IRS跟TD的說法與做法，並不支持我們能夠合法地要回預扣稅款
: 這邊提供IRS 稅務詢問信箱
: http://www.irs.gov/uac/Help-With-Tax-Questions-2
感謝ice大大的分享
但是大大的說法 和綠角大的說法完全相反
根據綠角大的說法:
1. 美國來源收入被預課的稅款 可以退稅
2. 美國來源收入有免稅額 也可以申請要回
http://greenhornfinancefootnote.blogspot.tw/2009/12/
how-to-file-for-us-source-income.html
這邊還有文章說明報稅的目標:
今年的報稅目標，是要將美國來源收入預課稅款與未自動退稅的非美國來源
收入預課稅款，全都以1040NR表格，一併申請退稅。
http://greenhornfinancefootnote.blogspot.tw/2010/03/2010_19.html
而且退稅看起來也不像是綠角大自己發明亂申請的:
Firstrade和TD Ameritrade都有自動退稅
http://greenhornfinancefootnote.blogspot.tw/2012/03/
td-ameritradereverse-nra-withheld-tax.html
綠角大每年都還有收費開課 美國投資報稅專班
人家都有收費 應該是這方面的權威 還有豐富的經驗
相信綠角大應該不會亂說才對
http://greenhornfinancefootnote.blogspot.tw/2013/01/2013.html
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※ 發信站: 批踢踢實業坊(ptt.cc)
◆ From: 1.200.60.231
1F：推 flied:你是要反串挖洞嗎 04/19 21:08
2F：推 supermin:還真的看不出是不是反串 XD 04/19 21:15
3F：→ h6u4:反串是什麼意思? 我是綠角大部落格的忠實讀者 04/19 21:35
4F：推 iceman0603:建議你可以爬文~ 04/19 21:40
5F：→ JFHo:請問綠角具有任何美國會計/稅務資格嗎？ 04/19 21:48
6F：→ JFHo:所以所謂"權威"指的是那部分呢？ 04/19 21:49
7F：推 iceman0603:老實說，就連很多CPA對於稅務這塊也不甚清楚 04/19 21:50
8F：→ peterkan:我是覺得要報也可以,退稅機率高,這種小錢就算以後IRS發現 04/19 21:50
9F：→ peterkan:有問題，可能補稅，或是人家也不想理這種小錢。 04/19 21:51
10F：→ peterkan:不過有人說去美國玩、或是移民美國會被抓... 04/19 21:52
11F：→ peterkan:我是覺得有點誇大... 04/19 21:52
12F：推 iceman0603:現在沒事不代表以後不會出事~ 04/19 21:53
13F：→ iceman0603:美國甚麼東西都有record~ 明知道於法無據還硬要做 04/19 21:54
14F：→ JFHo:在美國跟IRS打過交道的人，沒有人會建議明知有問題還去做 04/19 21:54
15F：→ iceman0603:在美國生活過的人就知道美國人處理事情的態度了 04/19 21:55
16F：→ JFHo:不要以為他們對外國人無能為力，之前我朋友只提了一點， 04/19 21:55
17F：→ iceman0603:這種貪小便宜鑽漏洞的事只有台灣人才會幹 04/19 21:56
18F：→ JFHo:你的部分資產就放在美國!! 04/19 21:56
19F：→ h6u4:綠角大都收錢開課了 代表他在這方面還算是有經驗和信心 04/19 22:06
20F：→ h6u4:我不相信綠角大會教人做違法的事! 04/19 22:07
21F：→ peterkan:可能因為很多人報了都退稅。 04/19 22:10
22F：→ JFHo:原來"收錢"就有權威了，那基金公司收那麼多果然是權威了 XD 04/19 22:13
23F：→ h6u4:JF大的類比不太對, 難道會有人收錢教你做違法的事嗎?? 04/19 22:29
24F：→ peterkan:你既然有去上課，綠角應該會有免責聲明吧。 04/19 22:32
25F：→ JFHo:我不是綠角，我無法知道或代替綠角怎麼想 04/19 22:36
26F：→ JFHo:我質疑的是你的想法，為什麼收錢開課，就代表這個人說法就是 04/19 22:37
27F：→ JFHo:真理。 04/19 22:38
28F：推 rebel:我也有想綠角的課 但我也不覺得綠角都是對的 有些我會退 04/19 22:38
29F：→ rebel:例如美國公債 非美來源 但美國來源我也不打算退 04/19 22:39
30F：→ rebel:在投資這種事上 沒有自己的看法跟判斷是很危險的一件事... 04/19 22:40
31F：→ jackeyjut:在下也上過綠角的課，他只有說照他的方法跟IRS報可以成 04/19 22:46
32F：→ jackeyjut:功退稅，可從沒說過這樣做是合法或非法 04/19 22:47
33F：→ JFHo:我從2007年開始就參與綠角部落格的討論了。 04/19 23:06
34F：→ JFHo:我也有綠角第一本書的簽名，那時候是有網友熱心透過出版社在 04/19 23:06
35F：→ JFHo:師大舉辦的聚會，那場據綠角自己的說法，應該是他第一場的簽 04/19 23:07
36F：→ JFHo:書活動。 04/19 23:07
37F：→ JFHo:我非常感謝綠角所帶來指數化投資的概念， 04/19 23:08
38F：→ JFHo:但這不代表我就應該全盤接受綠角在報稅這方面的說法。 04/19 23:08
39F：推 iceman0603:非美來源的關鍵還是在於1024-S上面的分類 04/19 23:33
40F：→ iceman0603:不是自己說了算~ IRS跟券商的回應都指向ETF就只有一種 04/19 23:34
41F：→ iceman0603:不分投資地區都應視為美國來源~ 04/19 23:36
42F：推 goliathplus:自動退稅 != 適用扣除額 04/20 00:30
43F：→ goliathplus:基本上綠角的退稅教學不看使用扣除額的部分都是對的 04/20 00:31
44F：→ goliathplus:要使用扣除額 就像你報所得稅用列舉多報個幾千塊 04/20 00:32
45F：→ goliathplus:基本上不會被抓 小戶人家也懶得查你 後果自負就對了 04/20 00:32
46F：→ rebel:不太懂樓上的意思 綠角的說法是一般小額投資人不會到扣除額 04/20 00:35
47F：→ rebel:如果大額的 他有提過就要注意扣除額的問題了 04/20 00:36
48F：推 goliathplus:理論上如果你在美國的唯一收入來源就是買賣證券 04/20 00:38
49F：→ goliathplus:那你是不適用扣除額的 04/20 00:39
50F：→ rebel:如果是這樣 你也不會有自動退稅問題阿 XD 04/20 00:41
51F：→ JFHo:自動退稅跟扣除額的關連性何在??? 04/20 00:43
52F：→ iceman0603:基本上現在板上的討論已經沒有在管免稅額了 04/20 00:47
53F：→ iceman0603:會退稅是因為interest跟非美來源是免稅 04/20 00:47
54F：→ iceman0603:討論的前提就是股利收入是屬於non eci 04/20 00:48
55F：→ iceman0603:股利的interest部分是免稅在519上面講得非常清楚 04/20 00:49
56F：→ iceman0603:美國來源判斷則還沒有一個最後的定論 04/20 00:49
57F：推 goliathplus:美國來源 pub 515 有定義 04/20 01:21
58F：推 fastcar:據說有台灣人去退稅之後被Irs要求補稅,當然也可以選擇不鳥 04/20 10:21
59F：→ biggis:拿所得稅退稅來和上篇股利課稅比較 不同的課題要如何比較 04/20 11:30
※ 編輯: h6u4 來自: 1.200.60.231 (07/16 20:17)