作者rock971230 (鋼鐵的福爾高雷)
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標題[新聞] 大型銀行需導入風險內部稽核制度
時間Fri May 4 13:19:52 2018
1.完整標題：
強化風險辨識能力 大型銀行需導入風險內部稽核制度
2.連結：
https://news.cnyes.com/news/id/4112308
3.內文：
根據金管會最新規定，為強化金融業風險辨識及評估能力，提升其自我監督管理效能，金
管會將採兩階段方式，要求大型本國銀行採行「風險導向內部稽核制度」，其中，凡資產
規模達新台幣 2 兆元以上的本國銀行，最遲應於 2020 年 8 月底提出申請。
金管會表示，因應複雜多變的金融環境，國際上，有很多金融機構多已採行「風險導向內
部稽核制度」。所謂「風險導向內部稽核制度」，就是由金融機構依其風險評估結果，自
行訂定內部稽核查核頻率，聚焦於重要風險並加強查核深度，以利內部稽核資源做更有效
配置。
金管會表示，截至 2017 年底，我國主動申請且經核准採行「風險導向內部稽核制度」，
計有 6 家本國銀行。
為賦予本銀行內部稽核工作彈性，並與國際接軌，金管會表示，將規劃依銀行的資產規模
採循序漸進方式分兩階段推動，以利銀行業者有充裕的時間建立風險導向內部稽核評估的
方法與程序，以運用風險評估結果，導入該項制度。
而兩階段的時間表分別為：資產規模達新臺幣 2 兆元以上的本國銀行，最遲應於 2020年
8 月底前向金管會提出申請，目前符合此標準的有 9 家銀行。
資產規模達新臺幣 1 兆元以上、未達 2 兆元者，則最遲應於 2022 年 8 月底前提出申請
，目前符合此標準者則有 5 家銀行。
金管會將於近日發函銀行公會轉知會員，以利符合條件的本國銀行，於期限內提出申請導
入「風險導向內部稽核制度」。
4.心得：
固力熊又幫大家找事情做嘍！又有新的表格可以填嘍！
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1F：推 goodevening: 這種沒做過櫃檯的人管銀行就是這樣啦 慘 05/04 13:27
2F：噓 ssssxd: 做過櫃檯？ 05/04 16:28
3F：推 Janius: 翻譯：報表跟檢核表再多印一些！！ 05/04 18:40
4F：→ bankauditor: 導入是好事、國外早就行之有年、銀行評估各單位風險 05/04 19:20
5F：→ bankauditor: 後才決定查核頻率、不再一個單位一定要一年查兩次、 05/04 19:20
6F：→ bankauditor: 風險低的單位也許三年一次、風險高的也許一年三次、 05/04 19:20
7F：→ bankauditor: 對於查核跟受查都不用再為了滿足法定的查核次數而疲 05/04 19:20
8F：→ bankauditor: 於奔命～ 05/04 19:20
9F：→ metatron058: 可是本國稽核大人對「行員」漏章都評為高風險，甚至 05/04 19:59
10F：→ metatron058: 抓到董事長拍桌問這種為何重複缺失，廢話蓋章的位子 05/04 19:59
11F：→ metatron058: 那麼多都有員編還要一直蓋，這樣大概只有某些部室是 05/04 19:59
12F：→ metatron058: 低風險，分行大概要評到1年12次，還是稽核大人乾脆駐 05/04 19:59
13F：→ metatron058: 駕分行算了。 05/04 19:59
14F：推 lolicum: 聽說009還是006的稽核只要抓分行缺失太多 05/04 20:20
15F：→ lolicum: 就會被派到該分行 05/04 20:20
16F：→ lolicum: 是不是真的啊有沒有卦 05/04 20:20
17F：→ bankauditor: 單純作業表單漏章是作業風險、但若是缺了有權核決人 05/04 20:21
18F：→ bankauditor: 的章可就成了權限不足的合規風險、一種缺失態樣還是 05/04 20:21
19F：→ bankauditor: 要看發生在控制點上的哪裡才能判斷、契約對保人的章 05/04 20:21
20F：→ bankauditor: 漏了可能會變成法律風險～不能以偏概全！ 05/04 20:21
21F：→ bankauditor: 風險有很多面向、營業單位最大的當然是作業風險、畢 05/04 20:24
22F：→ bankauditor: 竟作業執行大都落在營業單位、管理單位則是涉及合規 05/04 20:24
23F：→ bankauditor: 風險或是策略風險居多～ 05/04 20:24
24F：→ metatron058: 樓上講得真有所感，遇過經理要換職位時，心情愉快地 05/04 21:31
25F：→ metatron058: 告訴我，他的簽法，可以看成如擬也可看成知悉之類的 05/04 21:31
26F：→ metatron058: 講法，走在灰色空間，不過遇過的稽核在作業風險的章 05/04 21:31
27F：→ metatron058: 方面，都是在申請書附件的查詢類或更新類，真的不知 05/04 21:31
28F：→ metatron058: 講甚麼。 05/04 21:31