营所税自己报: https://wed0618.pixnet.net/blog/post/50535364 扩大书审申报=简化报税作业,但是适用较高税率 国税局为简化查帐作业， 订定「营利事业所得税结算申报案件扩大书面审核实施要点」。 在帐务不健全的情况下， 营业收入和非营业收入合计在3000万元以下之中小企业， 若愿意依法将结算後较低的纯益率， 调升至政府所订定的扩大书审申报标准来计算所得税额， 并完备年度结算申报书表於税务缴纳期限前报税， 即可适用扩大书审申报，降低国税局调帐查税的机率。 A软体下载(此部分国税局影片有详细说明,此略) 1.每年度都要上国税局网站下载最新版本软体并安装 2.上传审核时会需要一组密码,可以上国税局申请简易密码,或是用工商凭证+pin码 不会的话,看这影片,最前面就在教。 B资料登打 每一页都需要按左下角的存档,才算有资料 每一页都需要按左下角的存档,才算有资料 每一页都需要按左下角的存档,才算有资料 00基本资料建档 米表必填 由於其中有些资料没有很常用,建议可以用一个记事本把这次你发现你没有记熟的资料整 理起来 卡1(每页里面的分页称为"卡") 所得期间:通常是去年1/1~12/31,除非去年才开业或解散 行业标准代号:我是打去国税局问的 附件:1-免送 营业种类:虽然没但必须填 卡2 一、 委任情形:0-自己报 记帐起讫日同卡1所得期间 有无办理扣缴申报 *扣缴申报:你去年付给别人钱,今年1月要去申报,比如你去年请会计师帮你报税,这份支出 就要在今年1月办扣缴申报,今年5月报税时,就能提列这笔支出,如果你1月忘记做了,请谘 询国税局该怎麽办,我记得之前我得到的答案是,申报不实要被罚钱(怕ing) 二、 委任情形:1-自行办理 卡3-不用填 结(决)算申报 01第一页02第二页 左边填实际金额，右边填调整後金额，不用调整就填一样。 调整?有些支出公司法有限定额度,比如交际费不超过全年进货净额千分之一点五为限,你 想花超过可以,但是国税局认定有上限。 如果你不知道哪些有什麽限制,我建议你可以先把每个你要填的数字的凭证(发票.免发章 收据)整理好,先填上。 03第三页 (1000)资产总额=(9000)负债及权益总额 要相等,这样才能通过 如果必填的页数(1、2、3、4、8、9)你填完了,审核上传不通过,要你填10、11页 10第十页 试试看去卡10(4) 有5个右边有(?)的,点开(?)的说明去第三页把答案抄过来 11第十一页 卡1 项次1下拉选单选依法处理之本期税後净利 填前一年度的资产负债表本期损益(3440) C审核上传 点申报书资料下载档案 审核申报-结算审核与申报作业-历年制-前端审核与申报上传-选刚刚下载那个档案 申报类别:7-扩大书审 点右边紫色开始审核按钮 成功就完成了; 失败的话,会告诉你哪一页有问题,可以回头检查,如果检查不出来 系统客服0809088198 税务问题要询问国税局 -- 呛呛的探险实记:http://wed0618.pixnet.net/blog --

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