单身无子女遗产留给谁？用保险分配比遗嘱更方便？专家解析 2024-11-15 11:12 文／Grace https://reurl.cc/DK6ARd 不论有婚或无婚，只要没有子女，未来财产传承上都将面临到「钱留给谁的课题」。 示 意图／Canva 台湾单独生活户越来越多，行政院性别统计资料库111年统计数据，全台未婚人数约323万 人，失婚人数约180万人。无论是不婚的单身 贵族、不生的顶客族 、离婚无子的新世代 族，不论有婚或无婚，只要没有子孙，未来财产传承上都将面临到「钱留给谁的课题」。 在讲座中常听到民众的回应，多数单身贵族认为还好兄弟姊妹们有小孩、自己跟这些侄甥 辈感情也不错，未来老病时可以请他们帮忙，自己的钱最後有余时也可以让他们继承。但 身为单身贵族的你，知道单身者的继承顺序，可能与你的想像不同吗？ 民法1138条继承人顺序为当然继承人（配偶）加上继承顺位，第一顺位「直系血亲卑亲属 」、第二顺位父母、第三顺位兄弟姊妹、第四顺位祖父母。单身贵族没有配偶与直系血亲 卑亲属，其继承人的顺位依序是父母、兄弟姊妹、祖父母。当「法定继承」顺位上的人都 较单身贵族早离世时，最亲的侄甥辈并没有法定上的继承权，因为侄与甥不是民法的继承 人之一。 https://reurl.cc/qn8LQp 无配偶、无子女的单身贵族，遗产谁继承？单身贵族一定要知道的财产规划！ 图／理财 好声音 「单身贵族」的遗产，最终将会到哪呢？ 若没有事先安排，钱将进「国库」。 https://reurl.cc/r385p1 图／理财好声音 单身贵族在财产上的安排，可以透过「遗嘱」、「信托」与「保险」，照顾自己的老年， 也安排最後的财产。传承工具这麽多，但哪一种是最好安排的呢？Grace认为保险对单身 贵族来说，是个简单又好分配的传承工具。 「保险」单身贵族资产传承中的6个关键要点 1、指定受益人 单身贵族的身分特色是无子孙继承自己的遗产，早些世代的单身贵族会收养兄弟姊妹们的 小孩，做为自己的第一顺位法定继承人。然而，现在家户皆少子，有婚的夫妻能生上1~2 位小孩已经难能可贵，更难说到将小孩过继给独身的兄弟姊妹。 「保险」有个独特的功能，就是可以指定保单的「受益人」，透过「指定受益人」让单身 贵族将钱指定留给想给的人或公益团体。透过保险传承资产，是指规划人身保险中的「寿 险」，寿险在被保险人身故时将给付「身故保险金」。可以让单身贵族将资产换成保险的 保额，在未来身故时保险金给付所指定的受益人，让单身贵族的资产得以达成指定传承的 目的。 2、资产好分配 打拼了一辈子，剩余的财产单身者您想要留给谁 ? 想怎麽分配 ? 又想怎麽传承呢 ? 单 身贵族少了需要担忧子孙的未来，第一要务当然就是优先照顾好自己，优先将钱先花在自 己身上，当有余时的分配也建议要选择简单又好分配的工具。 保险在资产传承的分配上，想传承给几个人，就可以在「受益人」名单上写上几个人；也 可以依照自己的心愿，在同一张保单中不同的受益人「分配不同的比例」；更可以分割成 很多张保单，作为专属受益人的规划。在想变更受益人时，只要自己的意识清晰，透过契 约变更申请，即可变更新的受益人，将自己的资产，随时地分配给自己想给的人。 3、遗产好继承 每个人的理财工具通常很多元，动产、不动产、金融资产(股票、基金、ETF、债券……等 )、艺术珍品……等。在传承上，被继承人的资产项目将决定其在处分遗产时的难易度。 例如股票是国民理财工具的大宗，但持有的是整股还是零股、是上市上柜股票还是未上市 柜股票，都将影响到被继承人身故时的资产价值，因为它的计价方式都不相同。上市柜股 票是依照身故时当日「收盘价」计价、未上市股票需要依照身故当天的「净值」计价、当 有零股时，继承的零股有几家公司就需要跑几家办理，拿到原始的股票证明才能办理过户 。实务上，碰到许多移居在外的继承人，在父母遗留的资产项目繁杂，需要办理的手续耗 时又耗事时，有些继承人乾脆选择不处理也不继承。 而保险在继承上相对的好处理，单身贵族身故时可由「保单受益人」或「遗嘱执行人」向 保险公司填写理赔申请书，并附上相关证明文件，在申请资料无虑时，大约2周内将可获 得身故保险金的给付。保险金给付的速度比法定继承的程序更快速，也不必等遗产税申报 完成才能继承，对单身贵族来说是个遗产继承 的便利工具。 4、拥有控制权 透过保险的安排，购买受益人为侄甥辈的保单，让单身长辈(保单中的要保人、被保人） 能持续保有保单资产的控制权，在身上资金不足以支付生活费或医疗照护时，还有保单的 价值可以质借或解约使用。在自己需要的时候可以继续照顾自己，当有余的时後可以转作 资产传承，让单身贵族们可以拥有自己的资产，也拥有安心的控制权。 5、防金融诈骗 保险契约的任何变更与提领都需要要、被保险人的签名，在每次提领或解约时需要填写资 金使用的理由，在送件审核时保险承办人员仍会再三确认才审核，多了层层的把关，也增 加单身贵族们在金融资产上的保护。 若再搭配「保险金信托」的设定，将保险金给付和信托结合，让医疗给付保险金可以专款 用在单身长者自己的医疗照护上，防止单身长者的理赔保险金被不肖人士所夺取，而照顾 不到自己。透过保险专款专户保护资产，也可避免银行的流动资产被不法人士所怂恿与诈 骗，而转传或进了不适当的投资工具中。 6、免准备遗产税 透过信托、遗嘱或赠与都可以达到资产传承的目的，然而税务的问题也是单身贵族在传承 时需要加以考量的部分，因为完税後才能进行遗产的继承与分割。继承人的经济能力不一 定与被继承人(身故者)相当，若没有足够的现金可以支付遗产税时，将造成继承人在继承 上的困难。 依照《遗产及赠与税法》第16条第9项 :「约定於被继承人死亡时，给付其所指定受益人 之人寿保险金额、军、公教人员、劳工或农民保险之保险金额及互助金。」不计入遗产总 额。因此对於有高额资产的单身贵族来说，以保险作为传承的工具除了可以合法节税外， 也可以免去继承人需要筹措资金缴纳遗产税的困扰。 Grace的小提醒 有一种单身的现象是人们常会忽略的 ，亦即「无奈的单身」。通常是发生在已婚有子女 也幸福的家庭中，因为现代人皆生得少，通常一个刚刚好。然而有配偶、有子女的，也较 少会思考到有天可能只剩下自己老，面对人生可能的各种现象，都值得我们广泛的思考， 因为人身的疾病与风险是没有年龄的限制，也没有谁先、谁後的标准。 身为单身贵族的传承，运用保险规画你需要掌握2项原则 : 1.提早计划。 2.立即规画。 因为保险投保时有其条件，需要看被保险人投保时的「年纪」与「体况」。年纪太大，超 过可投保年纪、身体太差，不在可承保条件时，想透过保险作传承将会是无法执行的心愿 。单身贵族的传承，你需要现在提早计划并立即规画。 https://reurl.cc/WALGe5 图／理财好声音 https://reurl.cc/d15mzq 理财顾问Grace。 图／理财好声音 https://reurl.cc/DK6o1N --

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