作者paulnorton4 (paul)
看板tax
标题[问题] 发票忘记作废 已申报缴税 2年後才发现
时间Mon Sep 27 14:37:47 2021
昨天发现一张发票
是2019的开错的 发票金额约百万出头
当初应该是拿回发票後忘记作废
所以也申报出去 缴了当期营业税
年底亦算入营业利益计算公司营所税
早上询问会计这张发票还能处理吗?
会计说跨期了没办法 只能就这样收着留底了
觉得有点干 这笔还有什麽方式可以扣抵吗?
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※ 发信站: 批踢踢实业坊(ptt.cc), 来自: 27.242.72.193 (台湾)
※ 文章网址: https://webptt.com/cn.aspx?n=bbs/tax/M.1632724669.A.AD7.html
1F：推 sujung: 这样买卖方国税局勾稽没有问题喔？ 09/27 16:34
我也不知道
但对国税局来说是国税局赚到?
卖方多了营收要缴税
买方也没申报这笔支出 (虽然本来就没支出)
※ 编辑: paulnorton4 (27.242.72.193 台湾), 09/27/2021 17:00:42
2F：推 balalenboo: 已站内信唷 09/27 18:32
没收到耶大大
3F：推 floz: 卖方多申报国税局没差啊~ 09/27 18:37
※ 编辑: paulnorton4 (27.242.72.193 台湾), 09/27/2021 19:26:58
4F：推 cka: 你们的会计对帐没发现吗..? 09/27 22:01
5F：→ cka: 这麽大一笔应该一拿回来就快点处理的吧? 09/27 22:02
6F：推 adey40: 发票作废有限定期限吗？ 09/28 07:00
7F：→ aguey: 回归稽徵法跟行政程序法,还有营业税法~可专案申请退税 09/28 07:22
8F：→ aguey: 交易事证请备妥,供"查帐"........... 09/28 07:23
9F：推 panda3300443: 对方如果同意，做销折不就好了 09/28 08:57
因为发票没在对方手上 所以跟对方应该无关
开了发票後发现开错 没有送出
以为已作废 但实际忘记作废
10F：→ aguey: 大额销折~国税局会要求提示帐证! 09/28 12:22
已经两年前了 跨这麽多期还可以吗?
※ 编辑: paulnorton4 (27.51.17.102 台湾), 09/28/2021 12:49:42
11F：→ aguey: 请求权还没消灭,可以专案申请退税!营业税退了,营所也可以改 09/28 16:32
12F：→ aguey: 若还有ARE也跟着调整~迳洽国税局销售税课办理 09/28 16:33
13F：推 baobao0915: 会计这麽大一笔没注意到@@ 09/28 23:45
14F：→ caterpillar2: 勾稽本来就不会有问题啊，进项十年可扣抵，除非是 09/29 00:09
15F：→ caterpillar2: 对方报进项自己没报销货才会跳异常。基本上要申请 09/29 00:10
16F：→ caterpillar2: 都可以申请，但不排除有调帐的可能性 09/29 00:10