作者cchris (cruising Panama Canal)
看板Oversea_Job
标题Re: [北美] 公司没有401K，要如何节税？
时间Fri Mar 5 03:56:54 2010
※ 引述《savior (欧拉大介)》之铭言：
: ※ 引述《cywd (ad)》之铭言：
: 不好意思 我想问一下之前d大跟c大在推文里的讨论
: pub590 pp64里面有说下面这个是early distributions的一种
: "Distributions of conversion and certain rollover contrbutions
: within 5-year period."
: 那意思是说 反过来说 五年之後这些conversion和rollover都不算early distributions
: 领出都不用付10% additional tax吗?
没错; 五年後conversion和Roth rollover的本金部份就没有penalty
: 另外增值(earning)的部份
: 是只要在59.5岁前且没有p66说的那些特殊情况下领出的话
: 就会被算在early distributions里吗? 满五年後领出也是一样?
是的
但是earning是本金领光以後，最後才会被领出，所以没事不必动它
若五年以後只把conversion的本金的部份领出的话，就免税免罚款
等到59.5岁再把earning领出，一样免税免罚款
: 如果是的话那不是除了要申报为income (在1040 line15b 或 1040NR line16b ?)
: 也要缴10% additional tax?
如果在退休年龄前硬要把earning领出来，因为它是nonqualified distribution
所以必须缴税，也必须缴罚款
(如果你的股票基金这些年没赚到什麽钱,就没多少税、也没多少罚款)
: 我现在是这两点搞不清楚...烦请c大或其他大大开示一下 多谢!
结论: 如果需要钱用，五年後就可把本金领出，不必缴税
退休年龄在把earning领出，也不必缴税
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◆ From: 158.140.1.28
1F：推 savior:感谢c大说明 还想继续问 那non-qualified income领出的 03/05 10:43
2F：→ savior:sorry 是non-qualified distribution 03/05 10:44
3F：→ savior:领出的时候 earning的部份算income 那是填在1040 line15b 03/05 10:45
4F：→ savior:那边吗 因为感觉1040的说明书里对这点没有写的很详细... 03/05 10:45
5F：→ savior:另外更进一步 401k/IRA投资赚的钱在rollover/conversion到 03/05 10:47
6F：→ savior:Roth时 赚的部份会被当做本金吗 还是仍当做earning 03/05 10:48
7F：→ cchris:15b没错; 401k/IRA没有所谓base/赚的钱的分别,通通一样 03/05 11:03
8F：→ cchris:通通都还没缴税,当初放多少进去不重要,重要的是剩下多少 03/05 11:03
9F：→ cchris:做了Roth conversion的401k/IRA额度，五年後通通变成本金 03/05 11:05
10F：推 supa:如果现在没收入 convert罚款可以用standard deduction扣掉吗 03/06 18:02