【新闻】金库当提款机！　富邦银行出纳A走1600万 http://img.chinatimes.com/newsphoto/2015-12-08/656/20151208004563.jpg http://news.tvbs.com.tw/local/news-627392/ 来源：TVBS新闻 记者 陈致宇 杨致中 ／台北 报导 2015/11/25 影片：https://www.youtube.com/watch?v=5p3Xn85BWJY 台北富邦银行爆发员工监守自盗案，一名赵姓出纳平时负责统计金库跟ATM库存现金，但 他藉由职务之便，在每日现金库存明细表上灌水私下A走现金，蚕食鲸吞一年侵占1600万 元，直到这个月11日他担心休假时，被同事发现金额短少，自行到台北地检署自首，他供 称因为投资失利才会动歪脑筋，富邦银行表示，目前这名员工已经停职处分，也会配合调 查。 记者杨致中：「涉嫌A走银行1600万元，赵姓行员知道瞒不下去了，在这个月11日的时候 离开办公室到台北地检署自首。」 检方调查赵姓行员，身为龙山分行出纳每天进出金库，假设金库当天有现金一千万，ATM 机器有一百万，他从金库拿出一百万要到ATM补钞，事实上只补50万他从中A走50万，但当 日现金报表纪载，金库900万、ATM再虚报现金200万总共1100万。 第二种手法假设ATM里有一百万，他从里面拿出50万说要缴回金库，但实际上只有缴回25 万元，他从中暗杠25万，结果当日现今报表纪载，金库灌水後变1050万、ATM现金50万总 共还是1100万，赵姓行员一年下来，累积侵占1600万元。 接获爆料市议员洪健益：「经过爆料的人说(银行)他们里面除了没有监视器，所以应该是 说进入金库的人都应该团进团出，团进团出但是他只有点人头，不点真实的姓名身分，我 觉得这是他们管理疏失最大的问题。」 检方怀疑监视器建置不完整，员工有机可趁也不排除有共犯。 接获爆料市议员洪健益：「因为这个共谋才有可能偷天换日啦，那至於偷天换日到底是不 是有利益分赃，他一个人只是出来担一个责任，再拿另外一笔的安家费，这也是有可能的 。」 富邦银行龙山分行就位在台北市西门町，客户大多是生意人，赵姓行员在这里任职两年， 疑似因为投资赔钱，才把银行金库当成私人金库，富邦银行表示赵姓出纳已经停职，会配 合检方调查不影响客户权益。 所谓「大出纳」，指一般银行在传统上，采用的现金集中管理调拨和收付的制度。也就是 在龙山分行中，凡是一切有关现金支付业务，都集中在大出纳，赵嫌就是总其成的关键人 物。一般而言，出纳制可让现金收付和各部门帐务分开，互不干扰，但也因工商发达的现 代社会，银行现金流量龙大，出纳的主管对人员和现金的管控，力有不逮，赵姓行员便趁 主管和内控机制的漏洞，得以上下其手。据了解，该分行作业程序，要求出纳每天要结算 所有钞币总额，并编制一份「现金库存明细表」，送轮值主管覆核，再依据该表，来清点 库捷现金，以及核对ATM总数和银行系统帐列金额，是否相符。 在分行工作一段时间後，赵姓行员发现，金库的监视系统并不完善，有死角，对人员进出领取钞币的管控，更是松 散。尤其是，他观察出「覆核」的主管对细节并不太谨慎，盘点只是虚应了事，因而起心 动念，趁着职务之便，每日制作两份「现金库存明细」，总数相同但内容不同，利用填写 金额差，并交错虚灌於不同帐自栏位，从中挪用资金，见下表↓ 一、每日制作2份「现金库存明细表」，金额总数相同，内容不同。 二、第一份：金库内实际库存数填写於「现金余额」(金额比帐载短少)，短少金额虚灌於 ATM之库存余额栏位。 三、第二份：ATM库存余额栏位金额正确，短少之金额虚灌於金库内库存现金『仟元钞』 栏位。 四、主管未依规定落实覆核清点库存现金及覆核ATM金额与电脑系统金额是否相符，同时 休假交接也没有落实，属严重内控失误，让赵某可以趁机A钱！ 由於主管未依规定落实覆核清点库存现金及覆核ATM金额与电脑系统金额是否相符，同时 休假交接也没有落实，短短不到1年，赵姓行员就顺利搬走了1600多万，全分行上下无人 知晓！ 检方调查赵姓行员，身为龙山分行出纳每天进出金库， 假设金库当天有现金一千万，ATM机器有一百万，他从金库拿出一百万 要到ATM补钞，事实上只补50万他从中A走50万，但当日现金报表纪载， 金库900万、ATM再虚报现金200万总共1100万。第二种手法假设ATM里有一百万， 他从里面拿出50万说要缴回金库，但实际上只有缴回25万元，他从中暗杠25万， 结果当日现今报表纪载，金库灌水後变1050万、ATM现金50万总共还是1100万， 赵姓行员一年下来，累积侵占1600万元。 心得：跟之前富邦负责的运彩事件有点类似， 也是富邦内部员工搞鬼，不过後来是轻判，获得缓刑。 这名台北富邦的行员大概也是想要获得缓利或轻判，才会主动自首吧。 见：【动新闻】运彩作弊 富邦包庇 http://www.appledaily.com.tw/appledaily/article/headline/20110917/33674688/ 【动新闻】富邦金鬼扯：运彩舞弊「其实还好」 http://www.appledaily.com.tw/appledaily/article/headline/20110919/33677730 另外我在想这名行员是不是为了怕假帐被发现，而将近一年都没有休假？ 直到11月才休假？ 前不久读了一篇文章(好像是书摘)，刚好跟这篇监守自盗的报导相关， 分享如下： -------------------------------------------------------- 我想起最近我去爱荷华州听到的一个故事：地方上有个银行行员叫柏妮 丝‧盖格（Bernice Geiger），在1961年时被捕，因为她多年间盗用公款超过两百万美元 ，而那家银行是她父亲开的。 据说盖格人很大方，把大笔偷来的钱，通通送给别人。她被捕的时候，银行就破产了。她 被关了五年後假释出狱，搬回爸妈家，显然她的父母是会原谅人的那种人。 据说盖格被捕的时候，整个人精疲力竭，简直快累坏了。为什麽？因为她从未休过假，这 也是她的犯案关键。这个故事是从苏城（Sioux City）一名退休员警那里听来的，但是我 未能证实故事的真假。据说她永不休假的缘故，在於她有两套帐簿，不能冒险让暂代她职 务的人，发现公款被挪用。 (引自：http://www.thenewslens.com/post/235074/ ) --------------------------------------------- 或许这名北富银的行员也是很久不敢休假而身心俱疲吧？ -- ●数位银行 http://www.books.com.tw/products/0010654247 ☺银行英语会话●http://www.books.com.tw/products/0010636911 ☺银行柜员单字笔记●http://www.books.com.tw/products/0010690882 ☺银行英语单字(口袋本) http://www.books.com.tw/products/0010559541 --

※ 发信站: 批踢踢实业坊(ptt.cc), 来自: 163.13.33.19 ※ 文章网址: https://webptt.com/cn.aspx?n=bbs/Bank_Service/M.1448432696.A.35A.html

※ 发信站: 批踢踢实业坊(ptt.cc) ※ 转录者: pkuguy (163.13.33.19), 11/25/2015 14:51:45 ※ 编辑: pkuguy (163.13.35.166), 04/02/2017 14:16:57